Продажа ПО, оплата получена за минусом налога по законодательству Республики Беларусь в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Мы продаем ПО в Беларусь, например на сумму 80 000, они оплачиваю 68000 за минусом налога по законодательству Республики Беларусь. На разницу предоставляют справку подтверждающую уплату налога в РБ. Каким документом и какими продками нам закрыть сальдо расчетов в 1С

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Игорь.
    Уточните когда было реализовано ПО в 2021 г.? Вы выставляли документы с выделенным НДС?
    Посмотрите материал по теме: Приобретая в 2021 году иностранные ПЭВМ, не забудьте про НДС!
    Минфин напомнил о льготе по НДС-2021 в IT-сфере
    Договор на пользование ПЭВМ заключен при помощи электронной оферты — будет ли НДС? .

  2. Реализация в 2020, без НДС

  3. Добрый день! ответа не поступает.
    Вопрос закрыт или нет? Не совсем понятно

  4. Здравствуйте, Игорь.
    При реализации ПО плательщиком НДС является Белорусская организация. Как у вас в договоре прописаны цена контракта, что указано про НДС? Цена договора должна быть определена с учетом белорусского НДС, например 12000 в том числе НДС. Сумма в документе реализации должна быть указана без НДС. Например сумма контракта 12000 в том числе НДС. В документе Реализация (акт, накладная, УПД) сумма 10000.
    Если в договоре про НДС ничего не прописано, документы выписаны на всю сумму контракта и покупатель оплатил за минусом НДС, то есть два варианта:
    1. Сделать скидку покупателю на сумму НДС.
    2. Списать НДС в прочие расходы не учитываемые в налоговом учете.

    По времени ответа на вопрос посмотрите здесь: Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру .

  5. Добрый день! Может не совсем корректно составлен вопрос, но нас интересует налог на прибыль, т.к. они нам оплачивают за минусом суммы налога на прибыль, как и указано в их предоставленной справке. В связи с этим возник вопрос, каким образом закрыть сложившуюся разницу( 12 000т), каким документом, какие проводки? Справку прилагаю

  6. Здравствуйте, Игорь.
    Обращаю ваше внимание, что мы не аудиторы. И не вправе давать разъяснения и рекомендации по методологии учета и налоговому законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    Как уже писала выше, если Белорусская организация оплатила за минусом НДС, то разницу списываете в расходы не принимаемые в НУ. Документ Операция, введенная вручную:
    Дт 91.02 Кт 62 Статья — Списание НДС на прочие расходы Не учитываемые для целей НУ.
    В доходах учитывается сумму, указанную в документе Реализация (акт, накладная, УПД).

    png 26-01-2021-14-55-39

  7. Все понятно, спасибо за ответ!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет налога уплаченного покупателем при поставке ПО в Беларусь в 1С Добрый день! Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение, Беларусская сторона уплачивает налог на доход в размере 15% согласно…
  2. Учет дохода (роялти), полученного организацией за пределами РФ Компания предоставляет лицензию юридическому лицу в Республике Беларусь. При выплате дохода (роялти) компании в РФ юридическое лицо из Республики Беларусь…
  3. Иностранный покупатель удержал налог с доходов, как отразить в 1С Добрый вечер. Наша организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет…
  4. Отражение в учете 1с: заказчик -иностранец удержал налог как налоговый агент Добрый день. Наша организация предоставляет за вознаграждение простую (неисключительную) лицензию на использование Программных продуктов организации, зарегистрированной в Республике Беларусь. Белорусская…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент в 1С? Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет оплату за…
  2. Нужно ли вести раздельный учет входящего НДС при экспорте несырьевых товаров ЕАЭС? У нас производство. Несколько реализаций в месяц в Беларусь. Отдельно материалы под экспорт не покупаем. Экспорт несырьевой. Нужно ли вести…
  3. Как платить НДФЛ с вознаграждения ИП из Беларуси? Источник: Письмо Минфина от 01.08.2024 N 03-04-05/72195 Информация для: организаций ИП из Республики Беларусь оказал консалтинговые услуги российской компании на…
  4. Как в декларации по косвенным налогам отражать операции по давальческой переработке? Наша фирма отправила металлоизделия (давальческое сырье) на проведение работ по оцинковке фирме из Беларуси. После проведения работ товар пришел назад…