Добрый день! Мы продаем ПО в Беларусь, например на сумму 80 000, они оплачиваю 68000 за минусом налога по законодательству Республики Беларусь. На разницу предоставляют справку подтверждающую уплату налога в РБ. Каким документом и какими продками нам закрыть сальдо расчетов в 1С
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Игорь.
Уточните когда было реализовано ПО в 2021 г.? Вы выставляли документы с выделенным НДС?
Посмотрите материал по теме: Приобретая в 2021 году иностранные ПЭВМ, не забудьте про НДС!
Минфин напомнил о льготе по НДС-2021 в IT-сфере
Договор на пользование ПЭВМ заключен при помощи электронной оферты — будет ли НДС? .
Реализация в 2020, без НДС
Добрый день! ответа не поступает.
Вопрос закрыт или нет? Не совсем понятно
Здравствуйте, Игорь.
При реализации ПО плательщиком НДС является Белорусская организация. Как у вас в договоре прописаны цена контракта, что указано про НДС? Цена договора должна быть определена с учетом белорусского НДС, например 12000 в том числе НДС. Сумма в документе реализации должна быть указана без НДС. Например сумма контракта 12000 в том числе НДС. В документе Реализация (акт, накладная, УПД) сумма 10000.
Если в договоре про НДС ничего не прописано, документы выписаны на всю сумму контракта и покупатель оплатил за минусом НДС, то есть два варианта:
1. Сделать скидку покупателю на сумму НДС.
2. Списать НДС в прочие расходы не учитываемые в налоговом учете.
По времени ответа на вопрос посмотрите здесь: Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру .
Добрый день! Может не совсем корректно составлен вопрос, но нас интересует налог на прибыль, т.к. они нам оплачивают за минусом суммы налога на прибыль, как и указано в их предоставленной справке. В связи с этим возник вопрос, каким образом закрыть сложившуюся разницу( 12 000т), каким документом, какие проводки? Справку прилагаю
Приложение
Здравствуйте, Игорь.
Обращаю ваше внимание, что мы не аудиторы. И не вправе давать разъяснения и рекомендации по методологии учета и налоговому законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Как уже писала выше, если Белорусская организация оплатила за минусом НДС, то разницу списываете в расходы не принимаемые в НУ. Документ Операция, введенная вручную:
Дт 91.02 Кт 62 Статья — Списание НДС на прочие расходы Не учитываемые для целей НУ.
В доходах учитывается сумму, указанную в документе Реализация (акт, накладная, УПД).
Все понятно, спасибо за ответ!