Добрый день!
Неожиданно выяснилось, что генеральный забыл сообщить, что открыл счет в Ozon Банке и забыл про него. Счет открыт в апреле 2025 года. Две операции по выписке: пополнение (2025 г.) и перевод на основной счет обратно (2026 г., когда решили закрыть). Как сейчас отразить это в учете? Отчетность вся сдана. Вводом остатков? Или через какой-то счет? Помогите, пожалуйста.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, пополнение по счету в 2025 году откуда производилось.
Были задействованы еще какие-то счета учета (контрагенты).
Комиссия банка списывалась все это время?
Пополнение счета происходило (судя по назначению) как займ учредителя с карты генерального директора. Договора на займ нет. Соответственно не отражены были в 2025 году и % по займу в расходах. Никаких комиссий не было. Только 2 операции: 1. Пополнение с назначением «займ учредителя» 22.04.2025 и 2. Перевод между счетами (на основной счет) 02.04.2026
Исправления в БУ вносим текущим годом, отчетность не исправляем.
Так как налоговая база за 2025 не занижена и ставка налога на прибыль не изменилась, исправить ошибку в НУ можно текущим периодом.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Позднее поступление документов: является ли ошибкой в БУ?
Оптимально сейчас будет оформить поступление на расчетный счет 01.04.2026 — Дт 51 Кт 66 — займ от учредителя.
Оформить договор займа с учредителем от 22.04.2025 года. Займ можно оформить беспроцентный.
Если оформлять процентный займ от учредителя, то нужно будет доначислить проценты за период 2025 как «Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году» — Дт 91.02 Кт 66.
За 2026 г. — «Проценты к получению (уплате)» — Дт 91.02 Кт 66.
Займы от учредителя в 1С 8.3 Бухгалтерия
Далее уже провести перевод средств на основной расчетный счет 02.04.2026.
Закрыть счет в банке.
Огромное спасибо!