Работница была в июле в отпуске, образовался долг предприятия перед работником в размере 364 руб в виде НДФЛ к зачету в счет будущих периодов. Август, сентябрь — административный. Увольняется 3 октября. При расчете увольнения начисление (компенсация за неисп.отпуск) составило 4189,22руб. При этом льготы, накопленные по НДФЛ в программе выходят в сумме 8400руб. (2800 за месяц). Т.е. начислено 4189,22 плюс долг 364. К выплате 4553,22. При этом НДФЛ — -548руб. ( это 13% от(4189,22-8400)) В итоге долг предприятия на конец 548. Он так и будет висет? Что сделать, чтобы не висел?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Необходимо сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.2022 по 31.12.2022, если 548 руб. это излишне удержанный НДФЛ, то он подлежит возврату сотруднику по заявлению. Если возврат не оформляется, налог списывается на 91 счет по итогом 3 лет.
Пример учета отрицательного исчисленного НДФЛ в программе можно посмотреть в публикации —
Отрицательный исчисленный НДФЛ