Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.169.15)
1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667)
Ведется балансовый метод с отражением ПР ВР
По итогам января 2025 убыток по налогу на прибыль
По итогам февраля 2025 прибыль по налогу на прибыль
По счету 09, субконто «Убыток текущего периода», формируется:
— в январе оборот по ДТ
— в феврале оборот по КТ
Почему рассчитываются эти суммы на прибыли/убытки?
Здравствуйте!
Обновите 1С до актуального релиза. На сегодня не ниже 3.0.173.
Перезакройте декабрь 2024 на нем. Аналогично по янв-марту 2025.
Проверьте результат и сообщите, какая будет картина.
Пригодится
Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С?
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
Также переходите с 2025 на балансовый метод ПБУ 18 без ПР и ВР. Обоснование такое
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
Если нужна сопоставимость 2024 и 2025 в БФО, можно настройки ПБУ 18 поменять в декабре 2024 уже. Тогда данные в графе за 2024 в БФО за 2025 будет уже с учетом этого.
Предварительно сделать копию базы и сохранить для истории себе.
Добрый день!
Обновили копию: до релиза (3.0.173.37).
Перезакрыла декабрь — март.
ОСВ прикладываю.
Цифры сформировались, однако немного другие (скриншот прикладываю).
Также в демобазе переключила на балансовый метод без ПР ВР и перезакрыла декабрь — март.
Суммы продолжают формироваться.
Проверьте учет, пожалуйста, и наличие убытка в НУ. Алгоритм такой
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
На актуальном релизе, на сегодня 3.0.174 надо закрыть 1 кв с ПБУ 18 балансовым методом без ПР и ВР.
Сформировать ОСВ по счету 09 за 1 кв без оборотов по месяцам.
Сформировать ОСВ по счету 97 убыток в НУ. И посчитать по сальдо — 25% от него должно быть по счету 09 в сальдо.
Если так — все верно.
Если нет, возвращаться к алгоритму по убытку и проверять операции 1 кв. Не было ли ручных корректировок документов, ручных операций, все ли аналитики заполнены должным образом и т.д.
Суммы формируются по Дт и Кт счета 09, потому что есть соответствующая информация в вашей базе 1С. И на ее основании формируются проводки.