Расчет Отложенного налогового актива

Вопрос задал Андрей Е.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.169.15)
1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667)
Ведется балансовый метод с отражением ПР ВР

По итогам Января 2025 убыток по налогу на прибыль
По итогам Февраля 2025 прибыль по налогу на прибыль

По счету 09, субконто «Убыток текущего периода», формируется:
— в январе оборот по дт
— в феврале оборот по кт
Почему рассчитываются эти суммы на прибыли/убытки?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Обновите 1С до актуального релиза. На сегодня не ниже 3.0.173.

    Перезакройте декабрь 2024 на нем. Аналогично по янв-марту 2025.

    Проверьте результат и сообщите, какая будет картина.

    Пригодится

    Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С?
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С

    Также переходите с 2025 на балансовый метод ПБУ 18 без ПР и ВР. Обоснование такое

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    Если нужна сопоставимость 2024 и 2025 в БФО, можно настройки ПБУ 18 поменять в декабре 2024 уже. Тогда данные в графе за 2024 в БФО за 2025 будет уже с учетом этого.

    Предварительно сделать копию базы и сохранить для истории себе.

Добавить комментарий