Расчет доли между ОП и головной организацией в 1с ПРОФ

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.94/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, методику расчета доли ОП.
Компания в 1 квартале была зарегистрирована в г. Твери.
Далее 01.04 компания переезжает в Карелию и создает ОП в г. Тула.
Директор работает в голове. Остальные сотрудники в ОП г. Тула.
ОП самое простое -без выделения на баланс.
ОС только в ОП.
Какая будет методика расчета доли , если мы берем ФОТ? Куда будет относится ФОТ 1 квартала? Можете подсказать на примере методики расчета в 1С КОРП, где 1С рассчитывает автоматичеки данные параметры?
Пример на цифрах.
ФОТ 1 квартал 100 руб
ФОТ 2 кв голова-50 руб
ФОТ 2 кв ОП-200 руб
Расчет доли будет ОП
(200/250*100+1)/2
или (200/350*100+1)/2
Доля головы
(50/250*100+0)/2
или (50/350*100+0)/2
Я понимаю, что налог на прибыль считается нарастающим итогом. Мне непонятно ФОТ за 1 квартал нужно учесть в расчете доли или нет?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Распределяется прибыль только после открытия подразделения. Т.е. прибыль, которая была до открытия ОП не распределяется.
    Из описания вашей ситуации понимаю так что, ОП открыто с 01.04, значит первый квартал не должен учитываться в расчетах.

    С учетом этого,по вашим расчетам вижу так:
    Расчет доли ОП (200/250*100+1)/2
    Доля головной организации (50/250*100)/2

    В версии КОРП доля прибыли ОП рассчитывается автоматически исходя из доли:
    -расходов на оплату труда;
    -остаточной стоимости амортизируемого имущества.

    Посмотрите материал по теме с примером расчета доли:
    Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП

    Дополнительно по теме может пригодится:
    Распределение налоговой базы по прибыли между подразделениями исходя из численности в 1С

  5. Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

  6. Извините, но должна возобновить вопрос. Точно методика расчета в КОРП не учитывает 1 квартал при определении доли? Просто на другом правовом ресурсе иная информация ( использовано несколько источников)

Добавить комментарий