Корректировка 6-НДФЛ, если отчет сдан раньше, чем выплачена зарплата

Индивидуальную консультацию запросил Ирина В.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

1С бухгалтерия ПРОФ УСН доходы. Добрый день! Налоговики сказали, что если отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 г. сдан раньше, чем выплачена з/плата за сентябрь, то нужно его уточнять. Я сдала отчет до выплаты з/платы и включила во 2-й раздел зарплату, за сентябрь, которую не выплатили. Каким образом я должна сейчас подать уточненный расчет, если на сегодняшний день поданный мною ранее отчет является правильным, ведь зарплата уже выплачена. Более того в Налоговой мне сказали, что мой отчет проверен, соотношения соблюдены, все принято и вопросов нет. И если придется менять начисления в 6-НДФЛ, то как это будет соотноситься с расчетом РСВ за 9 мес.???

Метки консультации: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    По алгоритму заполнения, во втором разделе 6-НДФЛ должны быть только те доходы, которые выплачены на дату составления отчета — Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ?

    Т.е. получается, что нужно подать уточненку и убрать невыплаченную на момент составления отчета зарплату — Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ?

    Единственный нюанс: в Письме ФНС написано про Приложение 1 6-НДФЛ.

    По РСВ, можно будет пояснить разность заполнения разными датами.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ при реорганизации в структуре налоговых органов в 1С Добрый день. Учет зарплаты и взносов в 1с.Бухгалтерия. С 20 сентября организацию в Ленинградской области перевели в другую ИФНС, часть…
  2. При заполнении 6-НДФЛ за 9 месяцев в строку 110 (и в 112) попадает премия начисленная в сентябре и выплаченная в октябре в 1С Раздел 2 формы 6-НДФЛ: в строку 110 (и в 112) попадает премия (обычная производственная с кодом 2002) за сентябрь, которая…
  3. Заполнение отчета 6-НДФЛ по начислениям прошлого года в 1С Зарплата за 2021 год за сентябрь, октябрь и ноябрь выплачена в апреле 2022 года, сейчас в справке сотрудника должна ли…
  4. Отрицательный НДФЛ в Анализе НДФЛ в 1С День добрый, подскажите в чем моя ошибка, аванс за сентябрь отражается таким образом, хотя з/плата начислена и выплачена полностью за…

Статьи по этой теме

  1. Cторно доходов после отчетного периода не учитывается в 6-НДФЛ внутри года – почему и что делать в ЗУП 3.1 При заполнении отчетов 6-НДФЛ внутри года (за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев) не учитывается сторно доходов. Которое было выполнено…
  2. Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ? Зарплата за сентябрь еще не выплачена. Нужно ли отражать сентябрьскую зарплату и НДФЛ с нее в разделе 2 формы 6-НДФЛ…
  3. Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в октябре 2025 В октябре 2025 года мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за сентябрь и аванс на октябрь. Зарплата за сентябрь 2025 Шаг…
  4. Когда представлять 6-НДФЛ, чтобы не «попасть» на уточненку? В Письме ФНС от 25.11.2021 N БС-4-11/16428 налоговики рассказали, когда лучше подавать расчет 6-НДФЛ: до выплаты заработной платы или после.…