1С бухгалтерия ПРОФ УСН доходы. Добрый день! Налоговики сказали, что если отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 г. сдан раньше, чем выплачена з/плата за сентябрь, то нужно его уточнять. Я сдала отчет до выплаты з/платы и включила во 2-й раздел зарплату, за сентябрь, которую не выплатили. Каким образом я должна сейчас подать уточненный расчет, если на сегодняшний день поданный мною ранее отчет является правильным, ведь зарплата уже выплачена. Более того в Налоговой мне сказали, что мой отчет проверен, соотношения соблюдены, все принято и вопросов нет. И если придется менять начисления в 6-НДФЛ, то как это будет соотноситься с расчетом РСВ за 9 мес.???
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
По алгоритму заполнения, во втором разделе 6-НДФЛ должны быть только те доходы, которые выплачены на дату составления отчета — Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ?
Т.е. получается, что нужно подать уточненку и убрать невыплаченную на момент составления отчета зарплату — Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ?
Единственный нюанс: в Письме ФНС написано про Приложение 1 6-НДФЛ.
По РСВ, можно будет пояснить разность заполнения разными датами.