Расшифровка стр. 010 Прямые расходы приложения №2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Любовь Г.

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.94/10)

Подскажите, каким отчетом можно расшифровать строку 010 «Прямые расходы» приложения № 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль, налоговая запросила статьи затрат. У нас бухгалтерия ПРОФ.

Метки вопроса: —
Все комментарии (63)

  1. Здравствуйте, Любовь!

    В программе войдите в декларацию по прибыли Приложение 2 к листу 02 строка 010—нажмите наверху клавишу Расшифровать—два раза кликнете по ячейке с суммой—Расходы по статьям затрат—сформируется отчет по расходам в разрезе счетом/сумм.

    Можно сформировать Себестоимость продаж по продукции — Закрытие месяца—Справка-расчеты—Себестоимость выпущенной продукции и Справка-расчет Калькуляция себестоимости.
    В справках указаны прямые и косвенные расходы.

    Материалы по теме:
    Каким отчетом проверить прямые расходы по производству за месяц в 1С
    Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С

  2. В деларации -219022109, в рашифровке по статьям- 156953816,97

  4. Прикрепите, пожалуйста, скрин расшифровки строки 010

  7. Да, показатели расходятся.
    Сформируйте Себестоимость продаж по продукции — Закрытие месяца—Справка-расчеты—Себестоимость выпущенной продукции и Справка-расчет Калькуляция себестоимости.
    В справках указаны прямые и косвенные расходы.
    Что покажет там.

  8. Себестоимость выпущенной продукции не формируется

  9. Любовь, такое впечатление, что после сдачи отчета по прибыли данные в программе менялись.
    Какие показатели будут в строке 010, если вы сформируете новую декларацию за этот период?

  10. Ничего не менялось, все тоже , вот проверяю этим отчетом, у меня в настройках УП

  12. Любовь, давайте попробуем ОСВ 90.02.1 в НУ по статьям затрат, сходится?

  13. сходится, но по статьям не формулируется

  14. Выше у вас обороты 20 счета, сумма сходится.
    Давайте анализ 20 счета сформируем в НУ и в группировке только статьи затрат.

  16. Как вариант анализ предоставить или взять из него показатели, заполнить без корреспондирующих счетов, убрать показатели 91 счета.

    Может пригодиться:
    Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль в 1С

  17. По Дт20 затраты собираются , а как они распределяются в 90.02 по закрытым объектам по статьям затрат не соберешь, в версии ПРОФ наверное не получится ?, у нас производство работ, может подскажитете что

  18. Налоговая запросила расшифровку прямых расходов в разрезе статей затрат, это ваш 20.01.
    Объект — номенклатурная группа.
    Сформируйте 20 в разрезе статей затрат и номенклатурных групп, но это, считаю, лишняя информация, нужны статьи затрат.

  19. Еще раз по Дт20сч затраты собираются, по Кт 20сч они списываются в Дт90.02 , как ? по Кт20сч только Корректировка выпуска продукии(услуг)

  20. Затраты на счете 20 накапливаются по Номенклатурным группам, Статьям затрат.
    В процедуре Закрытия месяца аккумулируются на 90.02.1 в разрезе номенклатурных групп.

    Корректировка выпуска продукции (услуг), полагаю, у вас связана с настройкой в УП.
    Сумма НЗП на конец месяца рассчитывается вручную и вводится в 1С для отражения остатка по счету 20 с помощью документа Инвентаризация НЗП по Номенклатурной группе. В следующем месяце НЗП распределятся между всей выпущенной Продукцией номенклатурной группы.

    Посмотрите, пожалуйста, материалы:
    Настройка учета затрат в 1С
    Прямые производственные затраты (счет 20) в 1С
    Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С

  21. У меня в настройках УП Учет НЗП ведется без инвентаризации, флажок продукция установлен, у нас работы, затраты собираются уже в разрезе НГ (договоров), может нужно было в документах затрат было заполнять субконто Продукция, я не заполняла, документ Инвентаризация НЗП не вводила, нужно было вводить ?
    подскажите какие настройки должны быть в УП, чтобы в ПРОФ рассчитывалась себестоимость по статьям затрат в рамках НГ.

  22. Любовь, если у вас включена настройка детализация учета затрат до Продукции, её нужно указывать.

    Подробнее, как распределяются затраты в вашем случае в пункте Детализация затрат до Продукции без НЗП в материале:
    Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С

    Здесь нужен более детальный разбор по настройкам УП.
    В этой ветке мы с вами обсуждаем, как сформировать расшифровку строки 010 декларации по прибыли.

    По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

  23. Но все же связано, почему тода не корректно заполняется строка 010 ?

  24. В моем случае НГ совпадает с продукцией,

  25. Любовь, попробуйте в копии базы убрать в УП флажок Продукция, перезакройте период, сформируйте декларацию и расшифровку строки 010, сообщите, пожалуйста, о результате.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

  26. Хорошо, попробую тогда напишу

  27. Договорились, речь о том, что если у вас нет НЗП и не нужна детализация до продукции, ваши настройки лишние.

    На расшифровку по прибыли прежде всего влияет настройка перечня прямых расходов, потому и писала, что по настройкам УП задайте отдельный вопрос.
    Настройка перечня прямых расходов по НУ в 1С

  28. Нет НЗП-есть, воь посм.ОСВ20сч, НЗП есть на начало года и на конец

  29. Если есть НЗП, нужно проводить инвентаризацию его ежемесячно.
    Давайте попробуем ещё сформировать ОСВ по 20.01 счету и универсальный отчет, как на скринах во вложении.

    png izobrazhenie-1
    png izobrazhenie

Комментарии закрыты.