Проводки в ОРП при усн доходы-расходы

Вопрос задал sa***@mail.ru

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.85/10)

Добрый день! ИП , УСН доходы-расходы. Все продажи ведутся в УТ 11. ОРП перегружаются с помощью синхронизации в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.96.35). Проблема в формировании проводок в орп при оплате товара покупателем наличными. Если оплата проходит и наличными, и с помощью эквайринга, то проводки верные. Программа понимает, что товар оплачен покупателем и ставит себестоимость в расходы. Если оплата проходит только наличными, то розничная выручка по счету 50.01 корреспондирует с кт 90.01.1. именно эти товары не встают в расходы по УСН. Оплата поставщику за товар происходит через несколько дней после продажи. Подскажите , что исправить, чтобы в орп были корректные проводки.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    Приложите, пожалуйста, скрины проводок по ОРП, как формируются при оплате покупателей наличный расчет +эквайринг.
    И скрин, как формируются проводки при наличной оплате.
    Уточните, у вас АТТ или НТТ?

    Возможно, будут полезны обсуждения:
    Отчет о розничных продажах не попадает в КУДиР
    Проводки документа Отчет о розничных продажах по счету 62.Р
    Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку: оплата наличными
    Документ Отчет о розничных продажах
    .

  2. Спасибо за уточнение.
    В документ Отчет о розничных продажах в вашем случае ошибки нет, проводке отражены верно. Исправлять в ОРП проводки не надо.

    Если оплата только наличными, то в программе будут формироваться проводки:
    -Дт 90.02.1 Кт 41.02 — списание себестоимости товаров
    -Дт 50.01 Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров в розницу.

    Если безналичная оплата+наличная:
    -Дт 90.02.1 Кт 41.02 — списание себестоимости товаров
    -Дт 62.Р Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров в розницу
    -Дт 57.03 Кт 62.Р — оплата по платежной карте
    -Дт 50.01 К 62.Р — оплата наличными.

    1. Если не нужно ничего исправлять, почему товар проданный через наличную оплату не попадает в расходы по УСН. Программа в случае таких проводок Дт 50.01 Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров в розницу не видит, что именно этот товар продан, оплачен и покупателем оплачен поставщику. Вот в чем был вопрос.
      Если безналичная оплата+наличная:
      -Дт 90.02.1 Кт 41.02 — списание себестоимости товаров
      -Дт 62.Р Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров в розницу
      -Дт 57.03 Кт 62.Р — оплата по платежной карте
      -Дт 50.01 К 62.Р — оплата наличными — ТО ИМЕННО ЭТА ПРОВОДКА ДАЕТ ПРОГРАММЕ ПОНЯТЬ, ЧТО ТОВАР ОПЛАЧЕН ПОКУПАТЕЛЕМ.
      Прошу дать ответ на вопрос, так как именно на этот момент вопроса не дан ответ. Благодарю.

  3. Спасибо за уточнение.
    Для отражения расходов по проданным товарам в КУДиР необходимо выполнение следующих условий, товар должен быть:
    — оприходован (документ Поступление(акт, накладная)
    — оплачен (документ Списание с расчетного счета)
    — реализован (документ Отчет о розничных продажах)
    Для отражения доходов при наличном расчете выручка должна быть оприходована в кассу (документ Поступление наличных).
    Для отражения доходов при безналичном расчете выручка должна быть оприходована в банк (документ Поступление на расчетный счет, вид операции — Поступление по платежным картам).
    Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по этому вопросу: Отчет о розничных продажах не попадает в КУДиР
    .

    1. В моем случае все перечисленные выше условия выполнены. Вопрос был в том, что если продажа происходит наличным+безналичным путем, то программа видит реализацию розничному покупателю с 62Р и в расходы этот товар программа ставит ( Вы же писали выше проводки, у меня все так). Если же продажа происходит по наличному расчету, то именно этот товар не идет в расходы по УСН. Я считаю, что дело в проводке Дт 50.01 Кт 90.01.1. Почему именно эти товары не попадают в расходы по УСН, если при равных условиях продажи наличные+безналичные, этот же товар в расходы идет?

  4. Приложение  USN-nal.docx

    Добрый день!
    Не получается смоделировать в базе вашу проблему.
    В ОРП, если оплата только налом, себестоимость так же попадает в КУДиР. Скрин прилагаю.
    Сверьтесь, пожалуйста, с моими операциями.
    Так же воспользуйтесь проверкой, чтобы понять почему расходы не отражаются в КУДиР: Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов

    Если это не может, создайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
    Протестируйте базу Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить
    Удалите ОРП , создайте новый и проверьте, все ли регистры формируются в документе.
    Сообщите, пожалуйста, о результате.

    1. Добрый день! В ответе Вы ответили: «В ОРП, если оплата только налом, себестоимость так же попадает в КУДиР. Скрин прилагаю.
      Сверьтесь, пожалуйста, с моими операциями.»
      Не вижу приложенные скрины. Продублируйте, пожалуйста.

Добавить комментарий