Добрый день!
Иностранному контрагенту был перечислен аванс в 4-м квартале 2024. С аванса исчислили НДС налогового агента, выписали счет-фактуру. В 4-м квартале 2024 контрагент оказал услугу и ранее исчисленный НДС был принят к вычету.
В 1-м квартале 2025 в книгу покупок декларации по НДС повторно попал ранее принятый к вычету НДС налогового агента 4-го квартала 2024 года. При этом счет 19.04 закрыт и 76.НА тоже.
Где искать ошибку и как ее исправить, чтобы в дальнейшем ранее принятый к вычету НДС налогового агента не попадал в книги покупок деклараций текущих периодов?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Если все верно сделали, пришлите, пожалуйста, скрины документов 4 кв. :
— счет-фактуры выданной налоговому агенту + проводки,
— поступление услуг + проводки,
— Формирование записей книги покупок + проводку Д 68.02 К 19.04