2-НДФЛ и 6-НДФЛ по процентам, выплаченным физ лицу не сотруднику по займу

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Организация получила займ от физического лица (не сотрудник, не учредитель). Займ процентный. Как отразить в 1С Бухгалтерия: начисление процентов, удержание НДФЛ и как отражать НДФЛ с процентов в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Татьяна.
    Посмотрите наш материал: Как отразить доход учредителя в виде процентов по займу в отчете 6-НДФЛ? Проценты и НДФЛ в программе отражаются аналогично. Посмотрите материал: Начисление процентов по займу полученному от физ.лица и удержание НДФЛ
    Учет полученного займа и процентов .

  2. Спасибо, посмотрю.
    А как быть если проценты выплачены, а НДФЛ не удержали?
    Как в этом случае отразить в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?

  3. Добрый день, Татьяна.
    Если НДФЛ не удержан, то в документе Операция учета НДФЛ заполняете только вкладки:
    — Доходы;
    — Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов.
    В отчете 6-НДФЛ в Раздел 1 не удержанный НДФЛ будет отражаться в стр. 080. В Раздел 2 по данному доходу будет заполнена стр. 100 и стр. 130.
    Так как НДФЛ не удержан, то по данному физлицу необходимо подать в ИФНС справку 2-НДФЛ с признаком 2. В шапке в поле Вид справки укажите — О невозможности удержания НДФЛ.
    Табличную часть заполните по кнопке Подбор. Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Беспроцентный займ физическому лицу-не сотруднику .

Комментарии закрыты.