Добрый день. Организация получила займ от физического лица (не сотрудник, не учредитель). Займ процентный. Как отразить в 1С Бухгалтерия: начисление процентов, удержание НДФЛ и как отражать НДФЛ с процентов в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » 2-НДФЛ и 6-НДФЛ по процентам, выплаченным физ лицу не сотруднику по займу
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ при выплате начисленных процентов по займам учредителю Добрый день! Столкнулась с такой ситуацией. Организация получила займ от учредителя на 4-ре года. И ежегодно 31,12, начисляли проценты но…
- Начисление НДФЛ на проценты от займа полученный от физ.лица в 1С Добрый день. Организация получила от физического лица займ и ежеквартально выплачивает проценты по ставке ЦБ. Вопрос: проценты выплачиваются заимодавцу за…
- В какой срок организация должна перечислить удержанный НДФЛ с процентов по займу, подать уведомление и 6-НДФЛ в 1С Организация на УСН доходы-расходы. Заемщик получила займ от физического лица-заимодавца, не являющегося ИП и не являющегося сотрудником организации, процентный займ.…
- НДФЛ, учет по процентам по займам Какими документами в 1С 8.3 по Займу (Сотрудник дал Займ предприятию): начислить проценты, удержать НДФЛ чтобы эти суммы попали в…
Статьи по этой теме
- Суммируется ли налоговая база по зарплатным и незарплатным доходам? Генеральный директор выдал организации займ как физлицо. ЗУП 3.1 не разделяет доход на разные базы по зарплате и процентам по…
- С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам 31 декабря 2023 года заканчивается срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК…
- С 2026 проценты по банковским вкладам всех ИП облагаются НДФЛ Источник: Федеральный закон от 28.11.2025 N 425-ФЗ Информация для: предпринимателей С 2026 года доходы в виде процентов по банковским вкладам…
- Выдаете работникам беспроцентные займы? - для вас рекомендации от столичных налоговиков УФНС по г. Москве в Письме от 12.11.2019 N 13-11/276506@ напомнила, что при выдаче работникам беспроцентных займов у работодателей появляются…
Добрый день, Татьяна.
Посмотрите наш материал: Как отразить доход учредителя в виде процентов по займу в отчете 6-НДФЛ? Проценты и НДФЛ в программе отражаются аналогично. Посмотрите материал: Начисление процентов по займу полученному от физ.лица и удержание НДФЛ
Учет полученного займа и процентов .
Спасибо, посмотрю.
А как быть если проценты выплачены, а НДФЛ не удержали?
Как в этом случае отразить в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?
Добрый день, Татьяна.
Если НДФЛ не удержан, то в документе Операция учета НДФЛ заполняете только вкладки:
— Доходы;
— Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов.
В отчете 6-НДФЛ в Раздел 1 не удержанный НДФЛ будет отражаться в стр. 080. В Раздел 2 по данному доходу будет заполнена стр. 100 и стр. 130.
Так как НДФЛ не удержан, то по данному физлицу необходимо подать в ИФНС справку 2-НДФЛ с признаком 2. В шапке в поле Вид справки укажите — О невозможности удержания НДФЛ.
Табличную часть заполните по кнопке Подбор. Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Беспроцентный займ физическому лицу-не сотруднику .