Добрый день!
Ведем учет в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239) конфигурации Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.32) .
ИП на УСН (доходы).
В 1,2 квартале 2023 расчет УСН и уменьшение за счет ВЗ свыше 300000 + Фиксированные ВЗ прошло корректно.
В 3 квартале 2023 программа вдруг решила самостоятельно уменьшить УСН на взносы и учесть переплату 2022 года по ВЗ свыше 300000, хотя уплаты взносов в 3 квартале 2023 не было.
В скринах сделала подробную раскладку, подскажите, что не так и как исправить ситуацию?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уменьшение УСН на СВ с 01.01.2023 не зависит от уплаты. по долгам до 2023 свои нюансы.
Переплата за 2022, что имеется в виду? Сейчас нет оплаты за 2022 или оплаты за 2023 — все платежи поступают на ЕНС и там распределяются с учетом ст. 45 НК РФ.
В 1С была ошибка, что при расчете УСН задваивалась уплата взносов за 2022. Ее исправили — необходимы обновления и патчи. Про это здесь в комментариях и скрин патча есть
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
С учетом этой информации и представленной ниже проверьте свои данные еще раз и если останутся вопросы, то пишите, пожалуйста.
Алгоритм сейчас такой — описание подробное, чтобы сложилась полная картина по ситуации
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
По поводу автоматизации выбора периода для уменьшения УСН для ИП на УСН доходы/ПСН на страховые взносы необходимо пожелания направить разработчикам на v8@1c.ru
Если будут изменения, то обязательно эту информация разместим на сайте БЭ8. За темой следим.
Если хотите не уменьшать сейчас, то расчет за 9 месяцев можно выполнить по своим данным и нужную сумму указать в Уведомлении по УСН. Только комментарий оставьте, что на что меняли.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть. Не в части выбора периода уменьшения УСН на СВ, а именно видите, что в общем алгоритме расчета что-то не так.
То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru
В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма. Ожидаем его в 3.0.143-3.0.144.
Переплата за 2022, что имеется в виду? Сейчас нет оплаты за 2022 или оплаты за 2023 — все платежи поступают на ЕНС и там распределяются с учетом ст. 45 НК РФ. — ПОЯСНЮ. в 2022 ГОДУ ПЕРЕПЛАТИЛИ ВЗ СВЫШЕ 300000. КОНЕЧНО, ТЕПЕРЬ НЕ ВАЖНО, ЧТО ИМЕННО БЫЛО ПЕРЕПЛАЧЕНО, ВСЕ ПЕРЕПЛАТЫ СЕЙЧАС НА ЕНС.
И хочу уточнить. Программа правильно считает, проблема возникла в том, что была переплата, как я написала ранее в сообщении, и перенос сделан на 01.01.23 на счет 68.90. через помощника перехода на ЕНС. Но в итоге в 3 квартале 23, почему-то эта переплата вычитается из начисленного ВЗ.
Что не так?
Приложение
Ситуация воспроизвелась так же как у вас.
Это выгладит как ошибочное поведение программы.
Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru