Доброго дня!
Мы гостиница на ОСНО.
У нас есть агент который от своего имени но по нашему поручению продает услуги гостиницы клиентам.
Мы выплачиваем агенту вознаграждение таким образом: агент вычитает из средств собранных клиентом и переводит нам остаток. За минусом 10%.
Вопрос. Правильно ли я понимаю методологию отражения в программе? Каждый месяц я получаю отчет агента в нем указано что он реализовал кому и в какую цену С НДС. В отчете также указано его вознаграждение. В этот же момент я получаю список ( журнал выставленных сф) в нем указаны закрывающие сф и авансовые по деньгам которые агент взял с клиентов. Я отражаю у себя и отправляю ему список полученных сф для его ввода. Какие у меня проводки от какого документа в базе? Затем он перечисляет нам деньги на расчетный счет за минусом вознаграждения. Какая у меня последовательность действий документов во всем этом процессе
Комитент ОСНО. Продажа услуг физлицам через агента в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Методологию понимаете верно.
Общий алгоритм такой (пример для товара), но все аналогично
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Если реализация в розницу, то так
Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
То есть в Отчете комиссионера (агента) о продажах в закладке Реализация вы отражаете Покупателя и счет-фактуру, которую выдал вам агент. При проведении документа, ваша счет-фактура сформируется автоматически.
Подробнее в материале выше.
Спасибо большое! А вот если агент продает услуги гостиницы на осно ТОЛЬКО ФИЗИКАМ. Это снимает с него обязанность в подаче в налоговую журнала выданных и полученных сф?
Должен ли он мне предоставлять информацию по полученным авансам с физиков. Должна ли гостиница отражать авансы с физиков. Ведь скоро лето… раннее бронирование. не понятен момент
При реализации через посредника комиссионер (агент) не выставляет СФ физлицам и не передает их комитенту (Письмо Минфина от 06.04.2016 N 03-07-09/19563). То есть Это снимает обязанность с агента в подаче журнала получаенных и выданных сф, потому что информации в журнале не будет)
Комитент самостоятельно формирует записи в книгу продаж на основании первичных учетных документов с суммарными (сводными) данными по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала) (п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
В 1С таким первичным документом является Сводная справка по розничным продажам, которая НЕ регистрируется в Отчете комиссионера, так как составляется комитентом, а не посредником.
При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
То есть агент может вам предоставить данные, но СФ на аванс на усмотренее комитента.