Наша компания заключила Соглашение о сотрудничестве с иностранной компанией (Индия). Согласно данного Соглашения Иностранная компания (Принципал) нанимает нашу компанию (Агент) для выполнения функции по поиску клиентов на территории РФ. Принципал выплачивает нам-Агенту в течении 9 мес. Вознаграждение в размере 13 100 евро, данное вознаграждение выплачивается нам за минусом налогов уплаченных Принципалом на территории своей страны, т.е. нам они перечисляют 13 100 – 1 363 евро (10,4 % в соответствии с Актом о подоходном налоге 1956г. И Договором между Индией и Россией) = 11 737 евро. Вопрос в следующем: Какими документами начислить данное вознаграждение и в какой сумме? На какую сумму начислять НДС и каким документом?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Вознаграждение Агента полученное от иностранного заказчика (принципала) в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Валютные операции у Агента при оплате в разных валютах в 1С Здравствуйте! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.139.19). Компания на УСН «доходы» (Агент, резидент РФ) оказывает услуги Принципалу (резидент РФ) по представлению…
- Не закрывается 76 счет омпания на УСН доходы -расходы 15%. Заключен агентский договор с принципалом на продажу - проживания в коттедже, вознаграждение по договору…
- Расчёты за импортный товар через платёжного агента в 1С Покупатель (он же Принципал): ООО – российское юридическое лицо, резидент РФ. Продавец (Экспортер): Он же производитель товара — Китайское юридическое…
- Агентский договор с иностранной компанией. Мы являемся агентами, заключаем договоры от своего имению Принципал, иностранная компания, переводит деньги нам на счет. Будет ли вся сумма…
Статьи по этой теме
- Как учесть вознаграждение маркетплейса при расчете УСН-налога: примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 08.05.2024 N СД-4-3/5416@ Информация для: упрощенцев ФНС разъяснила, в каком порядке учитывать агентское вознаграждение, удерживаемое маркетплейсом…
- ФНС рассказала, как упрощенцам учитывать доходы от реализации товаров через маркетплейсы Источник: сообщение ФНС Информация для: продавцов на УСН Товары на маркетплейсах реализуются, как правило, через агента (комиссионера, поверенного). По агентскому…
- Нужно ли упрощенцу с НДС 5% начислять НДС арендатору на сумму возмещения коммунальных услуг? Добрый день! Компания на УСН, НДС 5%. Договор аренды предполагает оплату арендатором арендной платы и возмещение коммунальных услуг. На величину…
- Как платить НДФЛ с вознаграждения ИП из Беларуси? Источник: Письмо Минфина от 01.08.2024 N 03-04-05/72195 Информация для: организаций ИП из Республики Беларусь оказал консалтинговые услуги российской компании на…
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по подобному вопросу
Учет у Агента на УСН. Оказание услуг иностранцу по привлечению покупателей
Пример приведен для организации на УСН, но смысл тот же.
Какие-то еще денежные отношения между принципалом и агентом есть?
Или вы только получаете оплату от принципала?
Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент?
.
Добрый день! Пока только привлечение покупателей, но в этом соглашении стоит еще и процент по продажам, но их пока нет.
Я правильно поняла из статьи «Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент», что мое вознаграждения для учета будет считаться 13 100 евро и НДС я тоже должна исчислять с них?
Да, все верно. Доход вы учитываете в сумме 13 100.
Выручка определяется исходя из всех доходов налогоплательщика, связанных с расчетами по оплате указанных услуг (п. 2 ст. 153 НК РФ), то есть исходя из вознаграждения по договору.
Организация должна начислять НДС с вознаграждения за оказанные услуги иностранному принципалу, то есть со всей суммы (письма Минфина РФ № 03-07-08/12210 от 6 марта 2015 г., № 03-07-08/35368 от 18 июля 2014 г.).