Добрый день! в июне 2023 произошло объединение ООО путем присоединения. Остатки присоединенной ООО ввела через операцию вручную. У присоединенной организации в 2018 году был продан промывочный прибор с убытком, при вводе остатков ввела убыток от реализации ОС проводкой Д91,02 К 000 . который сформировался за 6 месяцев 2023 год. Но программа не начисляет далее этот убыток и в декларацию включает в расходы , но еще отражает в строке 050 и получается , в итоге ноль. по итогам 6 месяцев ООО понесла убытки , при заполнении декларации за 6 месяцев убыток в декларации меньше суммы отраженной по кредиту счета 99.01.1. причем разница это сумма внесенная по присоединенной организации . расходов отраженных на 26 счете , которые списаны в Д 90,08. Подскажите как найти ошибку?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Убыток от реализации ОС присоединенной организации в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Объединение ООО в учете правоприемника. Ввод остатков, отражение убытка присоединяемой организации в 1С Добрый день! В июне 2023 произошло объединение ООО путем присоединения. Остатки присоединенной ООО ввела через операцию вручную. Сейчас делаю пробное…
- Реорганизация в форме присоединения. Вввод данных через Операции, веденные вручную - не расчитывается курсовая разница в 1С Добрый день 09.06.2023 была реорганизация в форме присоединения к нашей ООО присоединилась другое ООО . У присоединенного ООО были контракты…
- Отражение в декларации по налогу на прибыль дохода от реализации простого векселя В 1 полугодии 2022 получили от собственника безвозмездно простой вексель. Доход по налогу на прибыль отсутствует в связи с ст.251…
- Корректировка декларации по налогу на прибыль, если убрали лишний расход в 1С Добрый вечер, ООО на ОСНО. За 6 месяцев 2023 года в Декларации по налогу на прибыль вышел убыток. При чем…
Статьи по этой теме
- Можно ли убыток по налогу на прибыль, полученный в отчетном периоде, перенести на следующий квартал? Можно ли убыток в НУ, полученный по итогам отчетного периода 9 мес., перенести и учесть в следующем периоде (при заполнении…
- Как заполнять декларацию по налогу на прибыль, если ОП закрылось в начале квартала? В июле закрылось одно обособленное подразделение. За сентябрь получили убыток. В Приложении № 5 по закрытому подразделению не меняются зафиксированные…
- Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года? Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года? В I квартале был также убыток,…
- Заполнение строки 400 декларации по налогу на прибыль в 1С При обнаружении в декларации не отражения сведений, ошибок, приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию. При обнаружении…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, на каком счету учитывался убыток при реализации ОС в 2018 году, на 97.12?
По 91.02 вы переносите признанную сумму убытка за 6 мес.2023 года (Дт 91.02 Кт 97.12)?
Реализация основного средства с убытком в 1С
Как переносили сальдо по 90.08?
Приложите скрин ОСВ за 6 месяцев присоединенной организации и скрин Операции, введенной вручную, в которой вносили остатки.
убыток при реализации ОС в 2018 году учитывался на 97.21, Сальдо по 90,08 переносила через операцию вручную. но по счету 90,08 тоже вопрос в декларации неверно убыток меньше чем сумма на счете 99.01.1. Прилагаю скрины.
Не вижу Операции, в которой бы было видно как перенесли данные по 97 счету.
Дт 97.21 Кт 000 — ?
Как заполнили карточку РБП, приложите, пожалуйста скрин Операции ввода остатков и скрин карточки Расходов будущих периодов.
Попробую воспроизвести вашу ситуацию.
ввела операцию вручную
Мы разбирали ситуацию про убыток на 97.21, вы прикладываете карточку Автострахования.
В базе ввела остаток по 97.21, как на вашем скрине, в закрытии месяца происходит списание РБП по данной позиции.
Уточните, пожалуйста, что не получается перенести?
у меня при закрытии не происходит списание РБП
Какой месяц проверяете июнь или июль 2023?
С июля должно происходить списание РБП.
Какое дополнительное субконто у вас заведено к счету 97.21?
Да, по РБП все отражается, но вот убыток от продажи ОС не верно встает в декларацию по налогу на прибыль?
Как переносили убыток от продажи при вводе остатков?
Просто ввели остаток по 97.21 Списание убытка от продажи?
Сумму расходов по 91.02 Доходы (расходы), связанные с реализацией основных средств как вносили?
Убыток от продажи ОС накопленный с января по май отразили через операцию вручную Д91.02 К 000. Остаток по счету 97,21 решили не вводить и в дальнейшем не отражать в расходах (возможно ли такое решение правомерным?)
Чтобы понять, почему убыток от продажи ОС, отраженный на счете 91.02 неверно попадает в декларацию, надо проверить вид статьи в элементе справочника прочие доходы и расходы, которые вы указали при внесении остатков по сч.91.02
Убыток от реализации ОС отражается по строке 060 приложения 3 к Листу 02 при условии, что вид статьи прочего расхода указан Реализация основных средств.
По вопросу не отражения данных по счету 97 в части убытка от продажи, рекомендую проконсультироваться с аудиторами, так как здесь уже вопрос их уровня, а мы даем рекомендации по отражению и учету в 1С Бухгалтерия.
указан вид статьи Реализация основных средств, вопрос не решила
И сумма по перенесенному 91.02 (вид статьи расхода = Реализация основных средств) не попадает в строку 060 приложения 3 к Листу 02?