Добрый день! Просим помочь разобраться с вопросом начисления и уплаты НДС налоговым агентом при приобретении макулатуры. Мы являемся плательщиками НДС. Во втором квартале предприятие перечислило аванс за макулатуру в размере 2 400 000,00 (НДС 480 000,00 по предоплате начислили и приняли к вычету в книге продаж и покупок), приход макулатуры во втором квартале был на сумму 488 944,00(НДС 97 788,80 отразили в книге покупок и продаж), остальная отгрузка была в 3 квартале. Необходимо ли как налоговому агенту уплатить НДС в бюджет? В книгах продаж и покупок мы отразили начисление и принятие к вычету сумм НДС с аванса и части прихода,таким образом по книгам и сформированной декларации уплаты НДС в бюджет нет. Необходимо ли как налоговому агенту уплатить НДС в бюджет? Книги прилагаем. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС при приобретении макулатуры в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уточненная декларация по ндс В декларации по ндс за 3 квартал 21 года не отразили вычету по налоговому агенту. Сформировали в январе 22 года…
- Должна ли сумма в книге покупок после выполнения работ по авансовой счет-фактуре выданной Подрядчиком, совпадать с суммой по этой авансовой счет-фактуре в книге продаж у Заказчика Ситуация: Во 2-м квартале 2019 года Подрядчиком получен аванс 100 000р. Подрядчиком выписана счет-фактура на аванс, внесена в книгу продаж,…
- НДС с аванса, полученного от покупателя и не зачтенного в том же периоде В 1 квартале 2016 года получили аванс от покупателя, НДС с авансов отразили в книге продаж. Во втором квартале 2016…
- Корректировочный счет-фактура в которой одна из нескольких позиций без НДС в 1С Добрый день. Во втором квартале 2023г. нам дали счет-фактуру с НДС 20%. НДС принят к вычету. В 3 квартале дали…
Статьи по этой теме
- Когда возникает обязанность исчислять и уплачивать НДС у НКО? Налоги для некоммерческих организаций 1 января 2025 года все НКО, применяющие УСН, признаются налогоплательщиками НДС (Федеральный закон от 12.07.2024 N…
- Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в учете НДС, связанной с уменьшением входящего НДС по исправленному счету-фактуре,…
- Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете в 1С Во втором квартале зарегистрировали СФ от поставщика, но ошиблись в его наименовании. Сумма НДС не изменилась. Нужно ли подавать уточненную…
- С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год свыше 20 млн руб. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС…
Здравствуйте, Виктория.
НДС отражается в книге покупок и книге продаж, следовательно к уплане ноль.
При покупке макулатуры вы являетесь налоговым агентом. Разработчики реализовали функцию Налоговый агент по НДС Бухгалтерия предприятия КОРП, Комплексная автоматизация 1С:ERP Управление предприятием 2. В остальных конфигурациях данный функционал реализовывать не планируется. Разработчики рекомендуют пользователям Бухгалтерия базовая и ПРОФ переходить на версию КОРП.
Все операции по покупке макулатуры придется делать вручную. Посмотрите обсуждение вопроса по покупке лома (при покупке макулатуры действия аналогичные) здесь: Покупка лома .