Добрый день! Просим помочь разобраться с вопросом начисления и уплаты НДС налоговым агентом при приобретении макулатуры. Мы являемся плательщиками НДС. Во втором квартале предприятие перечислило аванс за макулатуру в размере 2 400 000,00 (НДС 480 000,00 по предоплате начислили и приняли к вычету в книге продаж и покупок), приход макулатуры во втором квартале был на сумму 488 944,00(НДС 97 788,80 отразили в книге покупок и продаж), остальная отгрузка была в 3 квартале. Необходимо ли как налоговому агенту уплатить НДС в бюджет? В книгах продаж и покупок мы отразили начисление и принятие к вычету сумм НДС с аванса и части прихода,таким образом по книгам и сформированной декларации уплаты НДС в бюджет нет. Необходимо ли как налоговому агенту уплатить НДС в бюджет? Книги прилагаем. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС при приобретении макулатуры в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение субсидии, полученной лизинговой компанией в счет первоначального взноса по договору лизинга в 1С Заключен договор лизинга на покупку автомобиля. В договоре прописано: «Сумма денежных обязательств Лизингополучателя рассчитаны с учетом применения скидки по уплате…
- Отражение НДС налогового агента при покупке электронных услуг с 2023 в 1С Добрый день! Прошу пояснить порядок отражения в 1С НДС налогового агента при покупки эл.услуг в 2023г., с учетом внесенных изменений…
- Должна ли сумма в книге покупок после выполнения работ по авансовой счет-фактуре выданной Подрядчиком, совпадать с суммой по этой авансовой счет-фактуре в книге продаж у Заказчика Ситуация: Во 2-м квартале 2019 года Подрядчиком получен аванс 100 000р. Подрядчиком выписана счет-фактура на аванс, внесена в книгу продаж,…
- Начисление налогов на ЕНС по счету 68.32 при корректировке ЕНС с видом прочее увеличение сальдо в 1С Добрый день! ООО на ОСНО, «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 (3.0.151.38). В 3 кв. 22 года мы заключили договор по…
Статьи по этой теме
- Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца из ЕАЭС в 1С В 2024 году внесены изменения в Договор о ЕАЭС С 04.03.2024 обновился порядок уплаты НДС при оказании электронных услуг в…
- Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 в 1С (ПРОФ) Рассмотрим особенности отражения в 1С БП ПРОФ операций налогового агента по НДС при учете аренды муниципального имущества по ФСБУ 25/2018…
- Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в учете НДС, связанной с уменьшением входящего НДС по исправленному счету-фактуре,…
- Налоговый агент по НДС при аренде имущества (на УСН с НДС 20%) в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С БП ПРОФ операций упрощенца, применяющего общие ставки НДС и арендующего муниципальное имущество. Разберем случай упрощенного…
Здравствуйте, Виктория.
НДС отражается в книге покупок и книге продаж, следовательно к уплане ноль.
При покупке макулатуры вы являетесь налоговым агентом. Разработчики реализовали функцию Налоговый агент по НДС Бухгалтерия предприятия КОРП, Комплексная автоматизация 1С:ERP Управление предприятием 2. В остальных конфигурациях данный функционал реализовывать не планируется. Разработчики рекомендуют пользователям Бухгалтерия базовая и ПРОФ переходить на версию КОРП.
Все операции по покупке макулатуры придется делать вручную. Посмотрите обсуждение вопроса по покупке лома (при покупке макулатуры действия аналогичные) здесь: Покупка лома .