Принятие к вычету НДС с аванса покупателя в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Валентина С.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день! В 1 кв.2022 году был получен аванс контрагента, в 1 кв.2023 года в счет аванса проведены две реализации. Пришло требование налоговой о расхождениях между разделами 8 и 9 Декларации. Как верно должно было отобразиться принятие к вычету НДС с аванса покупателя — одной строкой последним днем отчетного квартала, или двумя суммами. НДС «закрываем» с помощью операции «Отчетность по НДС», все операции сформированы автоматически. Благодарю за помощь!

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте, Валентина!

    У вас верно отражен зачет авансов по данной операции.

    Было две отгрузки от 27.01 и 31.03 это видно из Формирования книги покупок — вкладка Полученные авансы. Проверьте, данные отгрузки отражены в разделе 9 Книги продаж за 1 кв. 2023 ?
    В книге покупок отражена счет-фактура № 60 на все сумму одной строкой это верно.

    Если именно по этой сделке пришло расхождение, имеет смыл связаться с инспектором и уточнить в чем именно расхождение и предоставить документы подтверждающие, что у вас все отражено корректно.

  2. Доброе утро! В книге продаж отгрузки отражены. Благодарю Вас за консультацию!
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Не отображается документ оплаты по импорту из Беларуси в книге покупок в 1С Добрый день! По какой причине В книге покупок по товарам при импорте из Таможенного союза (Беларусь) не отображается документ оплаты.…
  2. НДС При формировании книги покупок за 1 квартал 2022 г. подтягивает поступление, которое было во 2 квартале 2021 года и было…
  3. Забытый расход Добрый день, Эксперты! Задавала вопрос по принятию к учету поздно обнаруженного документа поставщика-провайдера. Его услуга длительностью 1 год (16авг.17-15авг.18). Восстановила…
  4. НДС с авансов отражён неверно в книге покупок в 1С Доброе утро! Помогите, пожалуйста, разобраться. В книге покупок неверно отражен НДС с авансов. Пришло требование из ИФНС.

Статьи по этой теме

  1. Как оформить счет-фактуру на аванс, если получен аванс по ставке НДС 10% и 22% в 1С? ООО «МИМОЗА» (УСН доходы-расходы, НДС 22%). Получена предоплата от покупателя ООО «СИМБИРСОФТ». 24 февраля — на сумму 23 200 руб.…
  2. Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С? Компания является налоговым агентом, приобретая услуги у иностранного поставщика-нерезидента. Можем ли мы отразить НДС к вычету, если поставщик вернул аванс?…
  3. Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…
  4. Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности в 1С? Перечислили поставщику аванс и приняли НДС с аванса выданного к вычету. Поставщик исчез, и дебиторскую задолженность списали. Как в программе…