Добрый день! Наша организация на УСН +НДС 20%. Принимаем платежи через ЮМАНИ платежи поступают на расчетный, НДС не выделяется, соответственно мы этим, сами себе увеличиваем доход УСН и налог платим больше. Скажите как выделить НДС из входящих оплат от покупателей поступающие через Юмани. При этом реализация отражается с выделенным НДС 20%.
Я когда Вам скрины делала во вкладке «прочие» подтягивается реализация прошлых лет в данном случае 2022г. Может быть из-за этого у нас не выделяется НДС, т.к. до 2025г мы были без НДС. Скажите как исправить нам что бы все было красиво и правильно.
Да мы проверили, если реализацию подцеплять текущего года и обязательно реализация должна быть ранее оплаты, мы решили реализацию делать днем ранее оплаты и все отлично срабатывает и НДС выделяется, но есть нюансик))) Почему система берет в доходы сумму поступления на счет хотя НДС выделяет по моим расчетам сумма должна быть 47945,49, а система принимает к усн сумму поступления на расчетной счет при этом говорит, что я выделила ваш НДС. Поправьте меня если не верно думаю
Здравствуйте!
Хорошо, разобрались НДС вычитается из дохода.
У вас такое отражение?
1) Операция по платежной карте, Вид операции: Оплата от покупателя,
проводка Д 57.03 К 62.02
2) Поступление на расчетный счет, Вид операции: Поступление по платежным картам,
проводки Д 51 К 57.03 и Д 91.02 К 57.03
3) Реализация (акт, накладная, УПД), проводки:
Д 62.01 К 90.01.1 — выручка
Д 62.02 К 62.01 -зачет аванса
Д 90.03 К 68.02 — начислен НДС
Доход признается в полной сумме без уменьшения на комиссию банка (п. 1 ст. 248, п. 2 ст. 249, п. 1 ст. 346.15 НК РФ, Письмо Минфина от 19.09.2016 N 03-11-11/54526) на дату зачисления денег банком на расчетный счет (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, Письмо Минфина от 10.02.2020 N 03-11-11/8398).
Комиссия банка учитывается в расходах на дату удержания (пп. 9 п. 1 ст. 346.16, пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ)
Почему не верная сумма в доходах. Пришлите, пожалуйста, по поступлению 3 от 03.01.2025 скрин самого документа и проводки и регистр Прочие расчеты.
Скрин ОСВ по счету 57.03 за декабрь 24 с настройками как на скрине.
Инструкция
Реализация услуг: оплата аванса платежной картой через интернет при УСН с НДС в 1С
Добрый день!
По проводкам:
1) Реализация:
Д 62.01 К 90.01.1 — выручка
Д 90.03 К 68.02 — начислен НДС
2) операция по платежной карте Д 57.03 К 62.01, т.к. реализация у нас проходит раньше оплаты, в этом и есть така фишечка, что бы НДС выделялось, если делаем реализацию позже оплаты, то проводка такая же как вы написали Д 57.03 К 62.02, и в этом случае НДС не выделяется.
3) Поступление на расчетный счет ВО поступление по платежным картам проводки Д 51 К 57.03 и Д 76.09 К 57.03(комиссия Юмани), в конце месяца по акту от Юмани закрываем услуги удержанные из суммы.
Это я понимаю что доходом признается в полной сумме, т.е. удержанные услуги Юмани это доход нашей организации, а так как мы на усн д-р, так и расходом является удержанные услуги юмани.
Юмани в данном случае не банк, и его услуги не являются и не относятся к комиссии банка. У меня в другом сомнение по поступлению от 03.01.2025г. поступила сумма от юмани 53111,68 (услуги комиссия Юмани -1941,32. Наш доход 53111,68+1941,32=55053, мы двум покупателям продали товар на общую реализацию 55053= в этой сумме «сидит» НДС 9175,50. Расчет УСН дохода 55053-9175,50= 45877,50+1941,32=47818,82-мне кажется вот такой доход должен отражаться в сумме УСН, а в системе отражается 53111,80 в т.ч. ндс 20% -9175,50, а при расчете усн НДС должен выделятся и исключаться
Реализовали товар на сумму 55 053 в т.ч. НДС 9 175,50
В доходах УСН сумма 45 877,50 (55 053 — 9 175,50)
В расходах УСН сумма комиссии 1 941,32
Если делаем реализацию позже оплаты, то проводка такая же как вы написали Д 57.03 К 62.02, и в этом случае НДС не выделяется.
Проверила отражение, когда сначала оплата затем реализация, программа корректно отражает, посмотрите файл во вложении.
Дополнительно
Реализация услуг: оплата аванса платежной картой через интернет при УСН с НДС в 1С