Добрый день. Мы ООО на ОСНО. Представительские расходы превысили 4 % ФОТ в 1 квартале 2026 года. Сумму, которая превысила 4%, нужно списать с чистой прибыли? Каким документом провести операцию в 1С.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Представительские расходы превысили 4% ФОТ в 1 квартале 2026 года.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС 20%, с какого периода переходить на ОСНО, если превышен лимит доходов 450 миллионов в 1С Добрый день. ООО на УСН с НДС 20%. Какой отчет надо сформировать, чтобы понять, что мы превысили 450 млн? И…
- Изменится ли лимит дохода для освобождения от НДС на ЕСХН с 2026 года Здравствуйте! Работаем на ЕСХН. Какой лимит дохода для освобождения от НДС на ЕСХН с 2026? Станем ли мы на ЕСХН…
- УСН в 2021 году Добрый день! Сохранится ли правило 1-го % при расчете налога в 2021 году у организации, применяющей доходы-расходы, если доходы превысят…
- Авансы по налогу на прибыль Добрый день, в декларации за 9 месяцев мы не превысили лимит 60 миллионов рублей , а в одном квартале была…
Статьи по этой теме
- Надо ли платить НДС при УСН в 2026 году, если доходы за 2025 превысили 20 млн руб.? Организация на УСН. Если доходы за 2025 год превысили 20 млн руб., надо платить НДС с начала 2026 года? Или…
- Меняется ли учет на УСН с НДС, если доход не превышает лимит? Работаем на УСН, доход меньше 20 млн руб. Меняется ли для нас что-то в учете НДС с 2026 года? На…
- В каком случае ИП на УСН должен платить НДС? ИП на УСН, доход меньше 20 млн руб. Все упрощенцы стали налогоплательщиками НДС с 2025 года. При каких условиях мне…
- С какого момента упрощенцу начислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год — свыше 20 млн руб. С какого момента начислять НДС в 2026 году —…
Здравствуйте!
В 1С процесс автоматизирован
Списывать вручную не нужно расходы в НУ
Порядок такой
В 1С отражаются представительские расходы так:
1. По нормируемым расходам важно правильно указать вид статьи в налоговом учете в справочнике Статьи затрат: меню Справочники — Статьи затрат — Создать — назвать Представительские расходы = Вид расхода НУ Представительские расходы
2. Поступление расходов оформите документом Поступление (акт, накладная, УПД): Д 26 К 60 — учтены представительские расходы на проведение встречи (ваш конкретный расход и счет учета). Статья затрат в поступление — Представительские расходы
3. Далее в процедуре Закрытие месяца происходит определение доли затрат по нормируемым расходам, которые будут признаны в текущем месяце в составе косвенных или прямых расходов и формируются проводки по БУ и НУ
Если аналитика везде заполнена корректно, нормируются расходы в НУ в целях налога на прибыль автоматически при выполнении процедуры Закрытие месяца
Можно в Закрытии месяца во 2м блоке в строке Расчет долей списания косвенных расходов кликнуть по ДтКт Показать проводки и попадаете как раз в регистр Доли списания косвенных расходов, в котором все расчеты и производятся и хранятся данные по году. Если мы хотим понять расчет, то здесь и проверяем
Также по этой же ссылке в Закрытии месяца можно смотреть Справку-расчет нормирования расходов
Так будет производиться списание до конца года в автоматическом режиме
Потому что пропорция ФОТ будет каждый месяц меняться, если еще будет заработная плата начислена
Пригодится
Документальное оформление и нормативный лимит представительских расходов в 1С
Материалы по теме нормируемые расходы в НУ здесь >>