После альтернативного перехода на ФСБУ 6/2020, образовалось сальдо на 68.04.2

1. Здравствуйте!

   Приложите скрин из Главное — Учетная политика, чтобы были видны настройки по ПБУ 18.

   Посмотрите обсуждение по теме

   Сальдо счета 68.04.2

   .

2. Здравствуйте, Мария! Направляю скрин УП.

3. Ирина, добрый день!
   Спасибо за скрин.
   Пока не поймем это ошибка программы или что-то иное.
   Не было ли случайно ручных корректировок?

   Выполните следующие действия:
   1. отменить регламентную операцию Амортизация и износ основных средств, поскольку амортизация несущественных ОС будет начислена в момент их списания;
   2. провести документ Перевод ОС в малоценное оборудование для списания малоценных ОС на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»;
   3. заново выполнить закрытие месяца, начиная с операции Амортизация и износ основных средств, в том числе выполнить операцию Переход на ФСБУ 6 для корректировки амортизации с отнесением разницы на 84 счет.

   Сообщите о результате.

4. Добрый день, Оксана!
   Все выше перечисленные операции я проделывала несколько раз. Ничего не помогает. Как только осуществляется перевод ОС в малоценное оборудование, возникает такое сальдо. Ниже опишу свою последовательность действий.

   Всю процедуру провожу после сдачи отчетности.
   Шаг 1. Списываю ОС, которые не отвечают критериям ОС.
   Шаг 2. Формирую документы Перевод ОС в малоценное оборудование.
   Шаг 3. Отменяю операцию Амортизация и износ основных средств, снова провожу. После чего всеоперации снановятся голубыми и приходится закрывать до Реформации баланса.
   Шаг 4. Провожу Операцию введенную вручную для ОС, чья стоимость несущественна в БУ, но амортизируются в НУ.
   Шаг 5. Вношу изменения элементов амортизации ОС с помощью документа в журнале Изменение элементов амортизации ос только в БУ.
   Шаг 6. Выполняю операцию перехода на ФСБУ 6 и корректирую отложенный налог по ПБУ 18.

   На скрепке файл закрытия месяца с очередностью выполнения регламентых операций. а также скрин оборотки после отмены документов Перевод ОС в малоценное оборудование и операции введенную вручную.

5. Ирина, добрый день!
   Не удалось воспроизвести ошибку в базе.
   Создала несколько ОС, подготовила документ Перевод ОС в МПЗ и Операции, введенные вручную (для ОС амортизируемого в НУ). Далее выполнила шаги:
   Шаг 1: Выполнила закрытие декабря, операции Переход на ФСБУ 6, Переход на ФСБУ 25 пропустила.
   Шаг 2. Провела документы Перевод ОС в малоценное оборудование и Операция, введенная вручную.
   Шаг 3. Отменяю операцию Амортизация и износ основных средств, снова провожу. Далее провожу по очереди все операции по закрытию месяца, в т.ч. Переход на ФСБУ 6 и 25.
   Шаг 4. Выполняю операцию перехода на ФСБУ 6 и корректирую отложенный налог по ПБУ 18- последней.

   Проверяю проводки. Лишних проводок по переносу сальдо нет.
   Строка — Влияние ошибок учета отложенного налога отсутствует.

   Рекомендую повторить Переход на последнем релизе еще раз.
   Если ошибка не будет устранена, напишите в тех. поддержку 1С v8@1c.ru
   Опишите свою ситуацию, чтобы получить обратную связь.

6. Оксана, добрый день!
   Благодарю. Доверяю Вашему профессионализу.

   Как вариант решения проблемы, хочу предложить Вам подключиться ко мне удаленно и продемонстрировать визуально эту ошибку.
   Как я писала ранее — ошибка появилась как раз после обновления базы.

   Если такой вариант приемлем (как дополнительная демонстрация ошибки), буду благодарна.

7. Давайте дождемся следующего обновления. возможно ошибка пропадет.
   Либо можете прислать базу мне на почту, чтобы я ее посмотрела.

8. В базе были выполнены действия:
   Шаг 1. Отменила проведение документа Перевод ОС в МПЗ.
   Отменила операцию в закрытие месяца Амортизация ОС и износ ОС. Далее провела поочередно закрытие всех операций вручную. Так до самой последней операции в ЗМ.
   Сформировала Карточку счета по счету 99.09. Увидела, что суммы проводки не изменилась. Для себя делаю вывод, что на эту проводку документ Перевод ОС в МПЗ не влияет.
   Провожу документ Перевод ОС в МПЗ.

   Шаг 2. Помечаю на удаление документ Операции, введенные вручную, которым выполнен перевод ОС в МПЗ амортизируемые в НУ.
   Закрываю декабрь по алгоритму выше.
   Формирую Карточку счета 99.09. Суммы проводки изменились на «копейки». Для себя делаю вывод, что этот документ влияет.
   Захожу в документ, вижу, что время документ 31.12.2021 20:00, согласно нашей инструкции.
   Но все равно изменяю время на 23:59:59. Провожу документ.
   Закрываю декабрь по алгоритму выше.
   Формирую Карточку счета 99.09. Суммы проводки на «копейки».

   У пользователя данный алгоритм не сработал.
   Решение пользователя:
   Применение ПБУ 18 с ПР и ВР влечет за собой некорректное поведение программы при расчете обязательств. До этого уже сталкивалась с подобным, когда начисляла резерв только в БУ под годовую премию через операцию. Даже писала разработчикам 1С, но помогли Новосибирские специалисты.
   Шаг 1. Нашла сумму, с которой насчитывается 20% и переносится сальдо счета 68.04.2. По карточке 84.01 за декабрь 2021 ее удобно можно вычленить. 1 592 154,32 складывалась из проводок Дт 84.01 Кт 01.09 — как раз то оборудование, которое по НУ сразу списывалось в расходы и которое осталось амортизироваться в НУ.

   Шаг 2. Создание новой операции, введенной вручную, с проводками !!! только в Кт НУ и сторно в ВР.
   После этого последовательно выполнила все операции из закрытия месяца.
   Формирую Карточку счета 99.09. Суммы проводки на «копейки».

Комментарии закрыты.