Документы от поставщиков товара со старым названием и адресом нашей компании, учет НДС по таким документам в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Покупаем на «Озоне», документы по ЭДО приходят в 1С. В документах указан НДС, но статус УПД указан -2. Также в ЛК «Озона» вовремя не скорректировали смену названия организации (в 2023 г.) и юр. адрес (октябрь 2024), и документы по ЭДО получаем со старым названием и адресом. Верно ли я делаю, не ставлю галочку УПД и списываю НДС?
Также на «Озоне» покупаем чай, кофе, товары для а/м, но машины в организации нет и не арендуем авто. В этом случае ставлю как непринимаемые в НУ расходы и также списываю НДС.

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  6. Списание НДС на прочие расходы или неподтвержденного СФ?

  8. Здравствуйте, Юлия!

    В данном случае все ваши действия верны.

    УПД со статусом 2 подтверждает передачу товара, но не является основанием для вычета НДС. Это только накладная — первичный документ для оформления хозяйственных операций.

    Если УПД со статусом 2, то для вычета НДС к нему нужен еще СФ. Или нужен УПД со статусом 1 (Письмо ФНС от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@, Письмо ФНС от 22.08.2018 N АС-4-15/16298@).

    Подробности и пояснения от Озон в материале:
    Как учесть УПД со статусом 2 от Озон в 1С?

    По поводу моторного масла тоже все верно, в НУ данные расходы вы подтвердить не сможете, они не обоснованы, транспортных средств в организации нет.

    Алгоритм отражения подобных расходов в материале:
    Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С?

  9. Спасибо. А какие последствия могут быть из-за того, что в документах неверно отражен адрес и название нашей организации? Таких документов много, из-за одного-двух не переживала бы.

  10. Здесь, конечно неверно, ИНН у вас тоже изменился, верно понимаю?

    Если так, то эти документы не имеют отношения к вашей новой организации, полагаю, будут проблемы с проверяющими.

    1. ИНН не поменялся, менялось название и юрадрес (КПП)

      1. Благодарю за уточнение.

        Наименование экономического субъекта — один из обязательных реквизитов первичного документа (п. 3 ч. 2 ст. 9 ФЗ от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»).

        Указание прежнего наименования организации может послужить поводом для отказа налоговых органов в принятии расходов при исчислении налога на прибыль (п. 1 ст. 252 НК).

  11. Если в УПД на покупку печенья и моторного масла статус 1, то в СФ снимаю галочку «Отразить вычет НДС в книге покупок».

  12. Да, галочку снимаете, НДС списываете.

  13. Подскажите еще по непринимаемым в НУ расходам, если они покупались подотчетным лицом и Яндекс Маркет прислал накладную и СФ, то не заполнять данные по СФ?

Комментарии закрыты.