Покупатель вернул товар, поступление товара у себя не отражал. Корректировка декларации по НДС в 1С

Вопрос задал Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день. В 3 квартале 2023 года произошла реализация товара без оплаты. В 3 квартале 2024 года Покупатель возвращает товар. Подскажите алгоритм действия. Какие документы просить у Покупателя и сдача Декларации по НДС и Прибыли

Все комментарии (9)

  2. Спасибо. А Корректировочные декларации по прибыли я не сдаю т к прибыль в 3 кв 23 не занижена, а все корректировки по НДС делаю в текущем квартале.

    И еще вопрос я могу делать или Возврат товара от покупателя или Корректировку реализации. Я посмотрела Документ -Возврат товара делает все проводки и при выставлении Корректировочной счет фактуры на основании Документа Возврат товара сумма НДС уходит в Книгу покупок

  3. Верно, если прибыль не занижена, корректировки не подаем.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Корректировка НДС текущим периодом.

    При возврате от поставщика можно оформить Возврат от покупателя, либо Корректировка реализации.
    Мы рекомендуем — Возврат.

    1

  4. Подскажите, а можно как то оформить как ошибку, ну как-будто мы ошибочно реализацию включили?

  5. А покупатель у себя отражал покупку?
    В декларации по НДС проходил вычет?

    Можно конечно вот так

    Ошибочная реализация прошлого года, сторно реализации прошлого года в 1С

    Но если покупатель принял НДС к вычету, ему так же надо отразить это как ошибочное поступление.

  6. Оксана, добрый день,
    вот смотрите какая получилась ситуация. Мой покупатель никак не проводил мою покупку, товар физически вернет, но ни Возврат товара ни Торг 12 задним числом не подпишет. Следовательно, я иду по плану Сторно за 3 квартал 2023 года. Значит прибыль не пересдаем, а вот НДС за 3 квартал 2024 года сдаю корректировку. Реализация, которую убираю очень большая. Если я просто делаю сторно, то у меня получается к НДС к возмещению, следовательно я убираю и покупки тоже и тогда у меня на 31/12/2023 висит остаток на 19 счете и мне нужно сдавать корректировку Баланса. Правильно понимаю?

  7. НДС сдаёте корректировку, по покупкам тоже корректируете только НДС, убираете из вычетов, что бы не возникло возмещения.
    Баланс не пересдаёте, т.к. ошибка выявлена после утверждения БФО, ошибку в БУ исправляете с использованием 84 счёта, ретроспективно.
    Подробнее Искажена первоначальная стоимость основного средства. Исправление существенной ошибки после утверждения отчетности в 1С
    Материал по теме:
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

  8. Добрый день, подскажите, а для Операции Сторно- убираем реализацию из прошлого квартала никаких дополнительных документов не надо делать? Приказ, распоряжение?

  9. У вас нет документов от покупателя, подтверждающих приём и возврат товара, следовательно исправляете, как свою ошибку, приказ и распоряжение для этого не нужны.

    1

Комментарии закрыты.