Мы отгрузили клиенту товар в 1 квартале. Он нам его вернул. Мы делаем корректировку реализации. Технически верно что она попадает в книгу покупок?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если покупатель вернул товар — значит на основании документа реализации надо создать документ Возврат товаров от покупателя.
В Декларации по НДС сумма налога к вычету отражена в Разделе 3, стр. 120 (блок налоговые вычеты, а не как «реализация» с минусом). КСФ зарегистрирован в Книге покупок (абз. 3 п. 1 ст. 169 НК РФ).
А в Декларации по налогу на прибыль в стр. 010 Приложения N 1 к Листу 02 выручка уменьшена на сумму возврата (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Документ Возврат товаров от покупателя
Возврат товара в учете поставщика
Материалы по теме Возврат у поставщика здесь.