Добрый день.
В 2023 году был получен аванс от покупателя. Выписана авансовый счет-фактура на сумму аванса. В течение 24-25 года сумма аванса была возвращена частями. При этом во втором квартале 24 была сделана запись в книге покупок на сумму возвращенного аванса.
В 3, 4 квартале 24 года и 1 квартале 25 года допущена ошибка. Возвращенный аванс не был отражен в книге покупок.
Как это исправить сейчас? 2 квартал 25 года пока не сдавали.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Согласно п. 4 ст. 172 НК Вычеты сумм налога, указанных в п. 5 ст. 171 НК, производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа.
Чтобы применить вычет НДС с возвращённого аванса в 3, 4 кварталах 2024 года и 1 квартале 2025, нужно создать и заполнить документ Формирование записей книги покупок (Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС или через Помощник НДС).
Программа автоматически подтянет их в документ.
Перенос вычета по НДС при возврате товара в учете поставщика в 1С