Перерасчет вычетов по НДФЛ, если вычетов больше, чем дохода в 1С

Вопрос задал Ирина А. (Орел г.)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с вычетами по НДФЛ.
Сотрудник устроился в нашу организацию на работу на 0,5 ставки в мае 2021 года (7000 рублей в месяц). Написал заявление на вычеты по НДФЛ на несовершеннолетних детей (2-й ребенок -1400 руб., 3 и 4 -й -6000 руб.).
С мая по ноябрь 2021 года НДФЛ с него не удерживался.
В декабре он был на больничном (начислено за первые 3 дня -3026,22 руб), начислена зарплата за декабрь -5727,27 руб. Т.е. за декабрь доход составил 8753,49 руб.
За май-декабрь 2021 доход составил 57 753,49 руб.
Вычеты на 2-го ребенка: 1400*8=11200 руб
Вычеты на 3 и 4 ребенка: 6000*8= 48000 руб.
Итого вычетов может быть на сумму 59200 руб., что больше его фактического дохода.
Значит, в декабре НДФЛ не должен начисляться.
Однако, 1С начисляет НДФЛ в сумме 205 руб.
Как исправить эту ситуацию?
1С: Предприятие 8.3 (8.3.20.1674)
Скриншоты прилагаются.

Метки вопроса: Вычеты на детей

Обсуждение (10)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, не вводили ли доходы с предыдущего места работы в карточку сотрудника в раздел «Налог на доходы»?

    Если нет, пришлите скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021 год.

  2. Доброе утро, Елена!

    Вычеты ведь считаются нарастающим итогом, за период с мая по ноябрь 2021 неиспользованных вычетов накопилось 2800 руб., а у сотрудника в декабре они в расчет не принимаются.
    Какая-то ерунда получается с НДФЛ по больничному.

  3. Я доходы с предыдущего места работы заносила только в расчете среднего заработка в начислении больничного общими суммами по годам на основании справки

  4. Здравствуйте! Поняла, что происходит. У сотрудника в заявлении на вычеты стоит, что они предоставляются до «Декабря 2021». У пособия по временной нетрудоспособности дата получения дохода для целей НДФЛ — это дата выплаты. Т.к. выплата в «Январе 2022», программа начисляет НДФЛ. Нужно ввести заявление на вычеты на этот год или увеличить срок предоставления в предыдущем заявлении.

  5. Добрый день, Елена!
    Изменила в заявлении на вычеты период окончания до января 2022 включительно.
    Заявление на вычеты на 2022 год проведено от 01.01.22 действует с января 2022 г.
    Перепровела начисление больничного и начисление зп за дек.( перевыбирала сотрудника)
    Результат не изменился — всё равно не пересчитывает НДФЛ, а начисляется НДФЛ 205.
    Доходы по больничному и ЗП за декабрь выплачены 30 дек.

  6. Добрый день! В отчете по НДФЛ налог попадает на январь 2022. Попробуйте в документе «Больничный лист» вывести поле «Дата выплаты» как показано в видео:
    И исправьте её на фактическую:

    Дату выплаты установите на 30.12.2021, тогда доход из января уйдёт.

  7. Добрый день, Елена!
    сделала всё , как в видео. Перезакрыла периоды — декабрь 21 и январь 22. Ничего не изменилось!
    Ведь у него не полностью использованы вычеты с мая по ноябрь, и по сути НДФЛ должен пересчитаться в декабре.
    Прикладываю скриншот.
    Может быть нужно каким-то образом перерасчет НДФЛ сделать? принудительно? на 31.12.21.

  8. Здравствуйте! Попробуйте в документе «Начисление зарплаты» за декабрь 2021 перейти в расшифровку НДФЛ и установить галочку «Корректировать расчет», далее снимите эту галочку, так мы сделаем перерасчет:

    После доход из января 2022 должен уйти. Если это не поможет, можно попробовать заполнить автоматически за декабрь 2021 документ «Перерасчет НДФЛ».

  9. Добрый день, Елена!
    Большое спасибо за помощь.
    Кажется получилось.

  10. Добрый день!
    Отлично! Рада была помочь!🙂

Комментарии закрыты