Перерасчет вычетов по НДФЛ

Вопрос задал Ирина А. (Орел г.)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с вычетами по НДФЛ.
Сотрудник устроился в нашу организацию на работу на 0,5 ставки в мае 2021 года (7000 рублей в месяц). Написал заявление на вычеты по НДФЛ на несовершеннолетних детей (2-й ребенок -1400 руб., 3 и 4 -й -6000 руб.).
С мая по ноябрь 2021 года НДФЛ с него не удерживался.
В декабре он был на больничном (начислено за первые 3 дня -3026,22 руб), начислена зарплата за декабрь -5727,27 руб. Т.е. за декабрь доход составил 8753,49 руб.
За май-декабрь 2021 доход составил 57 753,49 руб.
Вычеты на 2-го ребенка: 1400*8=11200 руб
Вычеты на 3 и 4 ребенка: 6000*8= 48000 руб.
Итого вычетов может быть на сумму 59200 руб., что больше его фактического дохода.
Значит, в декабре НДФЛ не должен начисляться.
Однако, 1С начисляет НДФЛ в сумме 205 руб.
Как исправить эту ситуацию?
1С: Предприятие 8.3 (8.3.20.1674)
Скриншоты прилагаются.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, не вводили ли доходы с предыдущего места работы в карточку сотрудника в раздел «Налог на доходы»?

    Если нет, пришлите скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021 год.

  2. Доброе утро, Елена!

    Вычеты ведь считаются нарастающим итогом, за период с мая по ноябрь 2021 неиспользованных вычетов накопилось 2800 руб., а у сотрудника в декабре они в расчет не принимаются.
    Какая-то ерунда получается с НДФЛ по больничному.
    Мой телефон : 8-961-626-62-77 или личный 8-910-262-26-40

  3. Я доходы с предыдущего места работы заносила только в расчете среднего заработка в начислении больничного общими суммами по годам на основании справки

  4. Здравствуйте! Поняла, что происходит. У сотрудника в заявлении на вычеты стоит, что они предоставляются до «Декабря 2021». У пособия по временной нетрудоспособности дата получения дохода для целей НДФЛ — это дата выплаты. Т.к. выплата в «Январе 2022», программа начисляет НДФЛ. Нужно ввести заявление на вычеты на этот год или увеличить срок предоставления в предыдущем заявлении.

  5. Добрый день, Елена!
    Изменила в заявлении на вычеты период окончания до января 2022 включительно.
    Заявление на вычеты на 2022 год проведено от 01.01.22 действует с января 2022 г.
    Перепровела начисление больничного и начисление зп за дек.( перевыбирала сотрудника)
    Результат не изменился — всё равно не пересчитывает НДФЛ, а начисляется НДФЛ 205

  6. Добрый день! В отчете по НДФЛ налог попадает на январь 2022. Попробуйте в документе «Больничный лист» вывести поле «Дата выплаты» как показано в видео:
    И исправьте её на фактическую:

    Дату выплаты установите на 30.12.2021, тогда доход из января уйдёт.

  7. Добрый день, Елена!
    сделала всё , как в видео. Перезакрыла периоды — декабрь 21 и январь 22. Ничего не изменилось!
    Ведь у него не полностью использованы вычеты с мая по ноябрь, и по сути НДФЛ должен пересчитаться в декабре.
    прикладываю скриншот

  8. Здравствуйте! Попробуйте в документе «Начисление зарплаты» за декабрь 2021 перейти в расшифровку НДФЛ и установить галочку «Корректировать расчет», далее снимите эту галочку, так мы сделаем перерасчет:

    После доход из января 2022 должен уйти. Если это не поможет, можно попробовать заполнить автоматически за декабрь 2021 документ «Перерасчет НДФЛ».

Добавить комментарий