Войти в кабинетЗдравствуйте. Учет ведется в 1С бухгалтерия 8.3.В апреле 2020 г. сотрудник (Ярков) был на больничном. Больничный лист предоставлен в мае. Пособие рассчитано, начислено и выплачено тоже в мае. В сентябре был произведен перерасчет пособия (доначисление) в связи с ФЗ№104-ФЗ от 01.04.2020 г., в связи с чем сторнирован больничный начисленный в мае и создан новый (на основании перерасчета) но уже в сентябре. Нужно ли сдавать уточненки по 6-НДФЛ и страховым взносам? При проверке 6-НДФЛ требуется корректировка: по строке 040 не берется НДФЛ с первоначально расчета по больничному, т.к. он сторнирован. А сумма больничного включается в строку 050 на основании ведомости на выплату зп. Все ли я правильно сделала?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Приложите, пожалуйста, скриншоты, как оформили операцию, какими документами, как после этого формируется отчетность, и какие выдаются ошибки.
Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы, поэтому я не вправе давать экспертные оценки по теме данного вопроса с точки зрения законодательства. Я могу лишь выразить свое профессиональное мнение.
В связи с тем, что больничный был неверно оплачен в мае, осуществляется доплата в сентябре. Так как зарплатный блок в БП ограничен, предлагаю рассмотреть следующий вариант отражения доплаты в учете.
Раздел Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – раздел Расчет зарплаты – Начисления — начисление Больничный за счет работодателя (и Больничный за счет ФСС, если на тот период не перешли на прямые выплаты). Код дохода – 2300. Начисление пособия выполните в документе Начисление зарплаты за сентябрь. Попробуйте выполнить сначала на копии базы.
Для доплаты пособия действуют те же правила, что для основной части пособия: дата фактического получения дохода и Дата удержания налога — день доплаты пособия по временной нетрудоспособности; срок перечисления налога – не позже последнего числа месяца, в котором была данная доплата.
Т.о., корректировка по 6-НДФЛ за предыдущие периоды не требуется. Доплата отражается отдельным блоком в 6-НДФЛ за тот период, в котором произведена.