Перерасчет больничного НДФЛ и страховые взносы в 1С

Вопрос задал: Вера М.

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.50/10)

Здравствуйте. Учет ведется в 1С бухгалтерия 8.3.В апреле 2020 г. сотрудник (Ярков) был на больничном. Больничный лист предоставлен в мае. Пособие рассчитано, начислено и выплачено тоже в мае. В сентябре был произведен перерасчет пособия (доначисление) в связи с ФЗ№104-ФЗ от 01.04.2020 г., в связи с чем сторнирован больничный начисленный в мае и создан новый (на основании перерасчета) но уже в сентябре. Нужно ли сдавать уточненки по 6-НДФЛ и страховым взносам? При проверке 6-НДФЛ требуется корректировка: по строке 040 не берется НДФЛ с первоначально расчета по больничному, т.к. он сторнирован. А сумма больничного включается в строку 050 на основании ведомости на выплату зп. Все ли я правильно сделала?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Приложите, пожалуйста, скриншоты, как оформили операцию, какими документами, как после этого формируется отчетность, и какие выдаются ошибки.
    Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы, поэтому я не вправе давать экспертные оценки по теме данного вопроса с точки зрения законодательства. Я могу лишь выразить свое профессиональное мнение.
    В связи с тем, что больничный был неверно оплачен в мае, осуществляется доплата в сентябре. Так как зарплатный блок в БП ограничен, предлагаю рассмотреть следующий вариант отражения доплаты в учете.
    Раздел Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – раздел Расчет зарплаты – Начисления — начисление Больничный за счет работодателя (и Больничный за счет ФСС, если на тот период не перешли на прямые выплаты). Код дохода – 2300. Начисление пособия выполните в документе Начисление зарплаты за сентябрь. Попробуйте выполнить сначала на копии базы.
    Для доплаты пособия действуют те же правила, что для основной части пособия: дата фактического получения дохода и Дата удержания налога — день доплаты пособия по временной нетрудоспособности; срок перечисления налога – не позже последнего числа месяца, в котором была данная доплата.
    Т.о., корректировка по 6-НДФЛ за предыдущие периоды не требуется. Доплата отражается отдельным блоком в 6-НДФЛ за тот период, в котором произведена.

Добавить комментарий