Переплата и недоимка НДФЛ по разным КБК и ОКТМО при переходе на ЕНС

Индивидуальную консультацию запросил Галина Д. (Санкт-Петербург) на странице Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП (архив)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! В сообщении ФНС о состоянии расчетов с бюджетом в первой таблице «Сальдо расчетов по текущим обязательствам» указаны суммы с учетом вида налога, кбк, октмо. Переплата, подлежащая распределению указана общей суммой. Имеют ли значение данные из первой таблицы в 2023 году? У нас была переплата ндфл по 15% и недоимка по 13%, и неправильная уплата по ОКТМО при смене адреса. В общей сумме переплат и недоимок нет. Уточнения платежей в 2022 году не были сделаны. В 2023 году мы сдаем 6-НДФЛ за 4 квартал и никаких проблем с пересортицей у нас не будет?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае оптимально проконсультироваться в своей ИФНС.

    Но самый лучший вариант — сверка в ЛК ЮЛ на сайте ФНС в интерфейсе ЕНС, когда он будет в доступе (в ближайшее время должны открыть)

    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

    По идеи, должны все суммы собрать и сформировать общее сальдо ЕНС — пересорт закроется. Недоимку должны перекрыть переплатой. Сальдо на 01.01.2023 не касается начислений 4 кв 2022.

    Но узнать это можно только на практике 🙂

    Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492?

    Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.

     

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как зачесть переплату по НДФЛ, если она отражена в резерве на ЕНС Добрый вечер. Вопрос. Наша организация по требованию ИФНС подает уточненный расчет по НДФЛ (6-НДФЛ) за 1 квартал 2016 года. Получилось…
  2. Переход на ЕНС в 2023, исправление ошибок в 1С Добрый день. При переходе на ЕНС задолженности по уплате налогов нет. Являемся субъектом СМП, в 2022 году были уплачены страховые…
  3. 6-НДФЛ при смене юр. адреса организации в 1С 1С БП платформа 8.3.23.1865, релиз 3.0.143.32 Здравствуйте! 28.09.2023 ООО сменило юридический адрес. ООО выплачивает аванс 18 числа текущего месяца, зарплату…
  4. ОКТМО Добрый день. Наша организация 17.01.2019 сменила юр адрес, поменялись КПП и ОКТМО. Декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492 в 2023? Каждый бухгалтер в 2022 году должен получить из налоговой  Информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом по форме КНД 1120492…
  2. Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате? Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть переплата…
  3. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма . По нашим данным такого…
  4. С 2025 года изменятся правила расчета начисляемых компаниям пеней Источник: Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ , ст. 75 НК РФ Информация для: компаний С 1 января по 31…