Здравствуйте!
Брокер — Компания БКС покупает валюту на перечисленные нами средства. Далее по мере надобности переводит их на наш валютный счет в банке.
Отражаю данные операции следующим образом:
Д 76.09 К51 — перечисление средств в рублях документом Списание с расчетного счета
Д 76.29 К 76.09 — покупка валюты ручной операцией
Д52- к 76.29 — поступление валюты на счет в банке документом Поступление на расчетный счет «Прочие расчеты с контрагентом»
При закрытии месяца валютная переоценка поступления валюты на 52 происходит, а операция покупки валюты — нет. Поэтому на счете 76.29 на конец месяца совершенно не правильные суммы в рублях.
Каким документом тогда отражать покупку валюты Брокером, чтобы происходила переоценка покупки?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, обсуждение здесь:
Учет движения денежных средств на брокерском счете предприятия в 1 С- Предприятие 8.3
Останутся вопросы — пишите.
Здравствуйте!
Вы мне советуете посмотреть материал, в котором практически использованы те же операции, что я применяю. Именно на этот или похожий материал из базы я и опиралась, когда делала проводки. Вопрос у меня в том, что из-за ручной операции покупки валюты брокером не происходит автоматически переоценки покупки валюты. Я могу сделать переоценку вручную, но тогда эта курсовая разница не попадает в НУ.
Вопрос серьезный. Если сможете что-то мне подсказать, буду очень благодарна.
Все верно вы отмечаете – из-за ручной операции покупки валюты брокером не происходит автоматически переоценки покупки валюты.
Курсовую разницу из-за отклонения курса покупки валюты вам нужно отразить в том же документе Операции, введенные вручную второй строкой в Дт/Кт счета 91 в зависимости от переоценки (см. п. 2 в обсуждении по ссылке).
Пример такой ручной переоценки можно посмотреть здесь:
Как в 1С задолженность в валюте оплатить в рублях?
«Я могу сделать переоценку вручную, но тогда эта курсовая разница не попадает в НУ» — опишите, пожалуйста, проблему более подробно. При оформлении операции курсовая разница не попадает в НУ? Приложите, пожалуйста, скрины из вашей базы.
Здравствуйте!
Я хотела, чтобы переоценка средств на брокерском счете в части положительной курсовой разницы попадала в налогоблагаемую базу в конце расчетного периода (квартала или года). Так как эти средства учитывались на счете 76.29, этого не происходило. Специалисты из 1С после обращения на Линия Консультаций ЧТО ДЕЛАТЬ КОНСАЛТ предложили мне создать брокерский счет в разделе Банки, где выбрать любую страну, кроме РФ, что позволило обойти программные требования по введению БИК и номера счета банка. После этого все операции проходили как с обыкновенным счетом банка и курсовые разницы начислялись и учитывались при расчете налога на прибыль.
Отлично, что удалось решить проблему! И спасибо, что поделились, какой «обходной» маневр можно использовать — эта информация может быть полезна многим пользователям, кто работает с брокерским счетом.