Оплату поставщику отразили на ошибочном договоре в закрытом периоде, корректировка долга в 1С

Вопрос задал Елена Е.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.97/10)

Добрый день.
У нашего клиента 2 договора. Обнаружили, что по выписке одна из оплат была разнесена не на тот договор, но период уже закрыт. Воспользовались в 1С операцией «Корректировка долга» вид операции «Перенос задолженности» «Авансы покупателя». При подготовке к формированию декларации по НДС программа генерирует счета-фактуры на аванс по этим корректировки. Подскажите, пожалуйста, нормально ли это или мы неправильно использовали саму операцию «Корректировка долга»? Если так, то какие наши действия и как правильно проводить подобные корректировки. Спасибо.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Елена!

    Смоделировала ситуацию в базе. Да, программа формирует счет-фактуру на аванс при данном зачёте.

    Логику 1С посмотрите, пожалуйста, в этом материале

    Восстановление НДС с авансов выданных после проведения Корректировки долга в 1С

    Правильно сделать такие корректировки:

    1. создать Корректировку долга — Перенос задолженности — Авансы покупателя (Д 62.02 Договор оферта — К 62.02 Договор С2702-17/1). Таким образом мы просто перенесём Аванс с одного договора на другой;
    2. создать Корректировку долга — Прочие корректировки (Д 62.02 Договор С2702-17/1 К 62.01 Договор С2702-17/1). Эта корректировка должна быть хотя бы на 1 минуту, но позже корректировки №1.

    Нельзя переносить на другой квартал вычет НДС с предоплаты (п. 1.1 ст. 172 НК РФ).

    Поэтому нужно внести запись в доп. лист книги покупок того квартала, когда произошел зачет аванса в вашем случае 4 кв. 2022 г, и сформировать уточненную декларацию по НДС.

    Как заполнить, посмотрите, пожалуйста, в этом материале

    Как заполнить уточненку по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом квартале?
    .

Комментарии закрыты.