УСН отражение взаиморасчетов в КУДиР в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ксения Ч.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. В программе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.15) проведен документ Корректировка долга (вид операции Прочие корректировки) в рамках одного контрагента, где он выступает как кредитор и дебитор. По документу производится зачет встречных требований по договору займа (контрагент выступает дебитором — мы ему выдали займ) и договором поставки (выступает кредитором- он оказывает услуги). После проведения Корректировки долга и Закрытия месяца вижу, что в КДиР попал и доход и расход, хотя должен включиться только расход, т.к. у моей компании не возникает дохода (так как производен возврат займа по сути). Каким способом можно исправить запись в КуДир, а именно чтобы сумма 140 т.р. не включалась в доход? Сейчас исправила ручной корректировкой записи в проводке документа Корректировка долга, но не уверена, что так правильно. Прилагаю скрин автоматической проводки и после редактирования.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу

    Доходы при взаимозачете на УСН

    При взаимозачете, в КУДиР отражается запись в Доходах и Расходах, как у вас и формирует программа автоматически.

    Вы пишите — .. хотя должен включиться только расход, т.к. у моей компании не возникает дохода (так как производен возврат займа по сути)—если вы уберете доход, то взамозачет произойдет только по проводкам.

     1

  2. Спасибо, с видео ознакомилась. Вопрос в том, как мне скорректировать доход? Автоматически да, он попал в КУДиР. Я понимаю, что это никакой для меня не доход, а часть возврата займа конртрагентом. В проводке вручную я убрала запись о доходе, в КУДир она тоже соот-но исчезла. Это вариант исправления является корректным? Или есть какой-то другой способ исключить доход?

     1

  3. В Доход должна попасть полная сумма, в Расход так же должна попасть полная сумма. У вас взаиморасчет. По КУДиР пройдет +/- в итоге 0.
    Корректировать Доход не надо. В программе все верно отражается.
    По сумма — на какую сумму был займ и реализация услуг контрагенту?

     1

  4. Я выдала займ — на 200 т.р., мне контрагент оказал услуги на 140 т.р. Когда делаю взаимозачет, то у меня в учете должен отразиться только расход, дохода у меня не возникает, так как это возврат беспроцентного займа. Как в ситуации, если бы мне контрагент вернул просто на счет деньги, я бы с них доход не показала. И если бы я отправила обратно контрагенту деньги за услуги, то у меня в КУДиР отразился бы расход, т.к. услуги оплачены.

     3

  5. Я считаю так, из-за того что взаимозачет не между покупателем и продавцом, документ делает движения по регистрам Книга учета доходов и расходов, не учитывая что это займ.
    Проведение зачёта для компании на УСН означает одновременно поступление оплаты от покупателя и погашение задолженности по оплате перед продавцом. С этой точки программа отражает все корректно, не учитывая счет учета 58.03.
    С точки возврата займа, он не должен быть отражен в Доходах при возврате.
    Поэтому остается ручная корректировка.

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Оплата за покупателя от другого юр.лица в 1С ООО"МКК" оплатило за ООО"ВЕКТОР". Получила письмо от МКК об оплате за Вектор. Сделала документ корректировка долга (Прочие корректировки). Акт сверки…
  2. Перенос задолженности по договорам (внутри одного конрагента) Добрый день! Ошибочно провели Поступление (акты, накладные) не по тому договору. ОСВ 60 счета до корректировки-во вложении. Во вложении- скрин-…
  3. Взаимозачет по договору займа и договору оказания услуг Добрый день! Подскажите, как правильно провести в 1с Бухгалтерия взаимозачет между договорами займа и договорами оказания услуг. Ситуация такова: мы…
  4. Корректировка долга После корректировки долга в следующем периоде снова возникают задолженности в разрезе документов + и - , в том числе по…

Статьи по этой теме

  1. Простили долг по займу – варианты отражения в ЗУП 3.1 Организация простила долг по займу физическому лицу. С суммы прощенного долга необходимо исчислить НДФЛ. Варианты регистрации прощения долга Порядок действий…
  2. Документ Корректировка долга в 1С Документ Корректировка долга в 1С 8.3 позволяет оформить взаимозачет задолженности с контрагентами, третьими лицами, списать долг, исправить ошибки/неточности в аналитическом…
  3. Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС проценты займов выданных? Какой код операции указывать в разделе 7 декларации по НДС по процентам с займов выданных и надо ли заполнять графы…
  4. Выставлять ли счет-фактуру на аванс полученный на УСН после корректировки реализации в сторону уменьшения, если аванс не возвращаем в 1С? ООО «БИРЮЗА» (УСН доходы-расходы, с июня ставка НДС изменилась с 5% на 7%). 8 апреля Организация отгрузила товары на сумму…