Перенос переплаты страховых взносов свыше предела за 2021 год на 2022-й год, чтобы автоматически зачитывалось в уменьшение УСН (6%)

1. Поясню, что переплата образовалась не преднамеренно — из-за постоянных отсрочек у ИП с 2019-го года (льготы от Гос-ва из-за пандемии) трудно было сформировать понимание — сколько будет насчитано окончательно. И в 2021-м году расчет 1% велся исходя из сумм только 21-го года. На сег. день уже понятно, что переплатили. Законодательство разрешает использовать переплату по этому взносу, даже не обращаясь в налоговую. А в 1С не получается зачесть.
   Спасибо. С уважением, Наталья

   1. у меня ее (операции) и нет))) я ее сформировала, чтобы прокомментировать запрос — для наглядности
      с нетерпением жду ответа по свой ситуации)) спасибо

2. Дополнение к выше сказанному. Работая над вопросом, я провела закрытие месяцев до конца 2022 года, чтобы было понимание, что не ошиблась в сумме 1% за год. Во вложении оборотка по счету 69.06.5 с разделением по видам платежей. Сама сумма в проводках закрывается — а в расчет УСН (уменьшение на стразовые взносы) — НЕ попадает. В Книге ДиР за год этой суммы нет.

3. Доброе утро, Наталья!
   Приложите скрин КУДиР за 2021 год (раздел IV).

   1. Доброе утро, с прискрином сложно — там две страницы, может, пдф подойдет? Если, нет — попробую скринить.

4. Наталья, добрый день!
   Для того, чтоб переплата фикс. взноса за прошлый год уменьшила налог на УСН текущего года необходимо:
   1. Подать в налоговую заявление о зачете (переплату 2021 года зачесть в счет уплаты 2022г)(Письмо от 29.12.2014 N 03-11-09/68180, доведено до всех налоговых органов письмом N ГД-4-3/330″ от 16.01.2015г)
   2. По дате зачета, сделанного налоговой, в 1С создать запись книги доходов и расходов УСН (Операции — УСН — Запись книги доходов и расходов УСН, вкладка «IV. Расходы, уменьшающие сумму налога»
   3. Провести закрытие последнего месяца квартала (регламент «Расчет УСН»).

   

   png 11-1

   

   png 12

   

   png 13

   1

Комментарии закрыты.