Добрый день!
У нас периодически происходит следующая ситуация. По условиям договора один плательщик платит за другого по условиям договора.
1.Если это происходит в разные дни, то на поступление от первого плательщика выписывается счет-фактура на аванс, потом делается корректировка поступления, первая счет-фактура на аванс переносится на второго плательщика. В итоге НДС , рассчитанный по формуле: аванс по сч.62.02/122*22=сч.76.АВ и по первому плательщику и по второму
2.Если это происходит в один день, то на первого плательщика НЕ выписывается счет-фактура на аванс, просто делается корректировка поступления и выписывается счет-фактура на аванс на второго плательщика. В итоге НДС , рассчитанный по формуле: аванс по сч.62.02/122*22=сч.76.АВ и по второму плательщику и отсутствует по первому.
Подскажите, пожалуйста, всегда ли нужно при переносе аванса выписывать счет-фактуру на аванс на первого плательщика и при корректировке поступления, при переносе на второго плательщика переносить на него счет-фактуру на аванс.
Скрины прилагаю.
Заранее благодарна за ответ.
Макс
ВКонтакте
