Добрый день. Мы работаем на ОСНО в 1С Бухгалтерия КОРП (3.0.150.39).
Ситуация: у нас с контрагентом (нерезидент, ранее действовало соглашение об избежании двойного налогообложения) два договора аренды ОС.
По одному договору у нас оплачен аванс в июне 2023 года (выписана счет-фактура НА) и по этому договору не являемся НА по прибыли (до августа 2023 года действовало соглашение об избежании двойного налогообложения).
По второму договору у нас задолженность и мы являемся НА по прибыли и НДС. Отношения с ноября 2023 года.
Между нашими копаниями апреле 2024 подписано соглашение о переносе задолженности с первого договора на второй и доплата по второму договору.
Подскажите, пожалуйста, как провести в программе данные операции:
— Перенос задолженности с учетом расчета в валюте;
— Зачет начисления НА по НДС и прибыли.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Перенос задолженности с одного договора на другой проведите операцией — корректировка долга вида Зачет авансов — Поставщику:
Документ Корректировка долга в 1С
Расчеты в у.е., курсовые разницы должны начислиться и закрыться автоматически.
Учет курсовых разниц в НУ в 2022 в 1С
Так как по второму договору вы являетесь налоговым агентом по налогу на прибыль, из суммы, погашенной взаимозачетом вам также нужно удержать налог на прибыль (п. п. 6, 7 ст. 6.1, п. п. 2, 4 ст. 287, п. 1 ст. 310).
В дальнейшем у вас будет доплата по второму договору, и с этой суммы вы должны удержать НДС и налог на прибыль как налоговый агент.
Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С