Добрый день, с 2026 года в реализации (строка 5б) должны будут проставляться номера авансовых счетов-фактур и поэтому с 2026 года хотим перейти на закрытие авансов по документам (при поступлении денег выбираем реализацию) как сделать это корректно, чтобы полностью закрылась дебиторка 2025 (там, где авансы закрывались автоматически) и только потом 2026 (по документам)? В поступлениях выбирать закрытие автоматически по реализациям за 2025г и только реализации 2026г. начинать закрывать по документам?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Закрытие авансов по документам
Это в документе реализации выб рать конкретное поступление на р/с
А не в поступлении на р/с выбирать реализацию — это постоплата, а не аванс
Не очень понятно пока зачем это нужно. Это серьезная и трудоемкая работа
Опишите, пожалуйста, подробнее ситуацию для лучшего ее понимания
Пригодится
Как заполнять строку 5б в счете-фактуре и УПД с 2026 года в 1С?
Добрый день,
к сожалению в реализации документ поступление выбирать не можем (ее делают на основании счета), т.к. выписывает реализации отдел продаж (не бухгалтера) в другой программе и синхронизируем в 1с. Кроме как выписывать счета-фактуры на аванс на основании поступления, нет другого пути решения проблемы с заполнением строки 5б? чем грозит выписка счетов-фактур только на авансы в конце квартала?
Не выставлять счет-фактуры на аванс и не исчислять НДС с авансов в течение квартала разрешено только упрощенцам, уплачивающим НДС, при условии, что предоплата и отгрузка в одном квартале (п. 13 Методических рекомендаций Письма ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@, от 30.12.2025 N СД-4-3/11836@)
Или отгрузка товара (оказание услуг) происходит в том же квартале — в течение 5 дней после получения предоплаты (Письмо Минфина от 29.03.2021 N 03-07-14/22553)
В остальных случаях, если продавец-плательщик НДС получил оплату в счет предстоящей поставки, он обязан оформить и направить покупателю счет-фактуру не позже 5 календарных дней с момента поступления средств (п. 3 ст. 168 НК РФ).
Штрафы за несоблюдение обязанности по выставлению счет-фактуры на аванс (ст. 120 НК РФ):
— 10 000 руб. — при нарушении, допущенном в течение одного налогового периода (квартала)
— 30 000 руб. — при повторном аналогичном нарушении в последующих периодах
— 20% от неуплаченной суммы налога, но не менее 40 000 руб. — если нарушение привело к занижению налоговой базы
Дополнительно начисляются пени за просрочку платежа (ст. 75 НК РФ).
Счет-фактура на аванс — кто и когда оформляет
У вас реализация в одной программе, другим отделом, поступления на р/счет в 1С БП и синхронизация.
Возможно подойдет вариант в материале:
Как заполнить строку 5б в СФ/УПД при выгрузке из УТ в 1С Бухгалтерия?
пункт Как заполнить строку 5б в 1С БП