Организация на ОСНО с мая 2025 года имеет освобождение от НДС на основании ст.145.1. В 2026 году также использует льготу. В декабре 2025 года ошибочно в документах поступления выделен НДС, и начислен НДС на безвозмездную реализацию. При закрытии декабря начислен налог на ЕНС по 1/3 к уплате. Обнаружили ошибку только сейчас, баланс уже сдали за 2025 год. Подскажите, пожалуйста, какими документами и как лучше исправить? Спасибо.
1С:Бухгалтерия Проф 3.0.189.29
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
По НДС суммы зависят от данных, отраженных в декларации.
Регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца осуществляется перенос всех начисленных налогов и взносов на ЕНС .Формируются проводки на счет 68.90 (ЕНС).
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С
В 1С по Операции ЕНС (ранее Корректировка ЕНС) Вид операции Прочее уменьшение сальдо используется для уменьшения остатка по ЕНС, если другие виды операций не подходят. Например, исправление ошибки по завышению сальдо ЕНС.
Операции по ЕНС в 1С
Правильно понимаю, что уточненную декларацию по НДС за 4 квартал 2025 года подавали?
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
18 марта приходите на семинар по ЕНС: Ювелирная огранка ЕНС в 1С:Бухгалтерии – обновление алгоритма с 2026
Дополнительно по теме:
Единый налоговый счет (ЕНС): как сверять расчеты, выявлять и исправлять расхождения
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС без интеграции в 1С
Добрый день. Вопрос у меня в другом.
Организация с мая 2025 года резидент Сколково, декларации не подает. В поступлении товаров выделили ошибочно НДС. А далее Регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца осуществляется перенос всех начисленных налогов и взносов на ЕНС .Формируются проводки на счет 68.90 (ЕНС).
У меня вопрос: какими документами это исправить, чтобы было правильно?
Спасибо за ожидание.
Скорректируйте поступление товаров, в котором ошибочно выделен НДС. Для этого используйте документ «Корректировка поступления».
Корректировка поступления в 1С 8.3
После корректировки поступления, отразите исправление на ЕНС документом «Операции ЕНС» (ранее документ Корректировка ЕНС).
Подробный алгоритм в материале:
Операции по ЕНС в 1С
После операций сформируйте ОСВ по 68.90 и сверку с ЛК ЕНС — остатки должны совпасть без «лишнего» НДС.
Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С