Переход с ОСНО на УСН

Вопрос задал Людмила С.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

Добрый день
С 2025 года перешли на УСН доходы минус расходы
На 10 счете оставались материалы, которые были куплены в 2024 году
После перехода на УСН эти материалы не попадают в КУДИР в расходы
1. Должны ли они туда попадать ?
2. Как сделать, чтобы они туда попали

Метки вопроса: —

Все комментарии (20)

  1. Сделали следующее
    Включи ввод по регистру налогового учета
    В проводках появилась запись по регистру налогового учета
    Но в КУДИР не попадает по прежнему

  2. Добрый день!

    В расходах по УСН 15% можно учесть стоимость товаров (работ, услуг), оплаченную и не учтенную в расходах на ОСНО на дату их осуществления.
    Проверка условий перехода с ОСНО на УСН и начало работы с УСН в 1С

    Заполните при вводе остатков документ расчетов, оплату материалов.
    Для учета в расходах на УСН товары и материалы должны быть приняты на учет и оплачены.

    Дополнительно по теме.
    Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов в 1С

  3. После переходы на УСН с помощью помощника перехода , сформировался документ ввода остатков по материалам
    Скриншоты приложили
    Этот материал был куплен и оплачен в 2024 году
    По документу видно, что он отражен в НУ , т.е материалы принимаются к налоговому учету
    Все графы заполнены
    Дублируем еще раз вопросы:
    1. Должен ли этот товар отражаться в КУДИР в составе расходов ?
    2. Если должен, то как его там отразить ?

  4. Всё верно, графы все заполнены.

    1) Должен ли этот товар отражаться в КУДИР в составе расходов?

    В расходах по УСН 15% можно учесть стоимость товаров (работ, услуг), оплаченную и не учтенную в расходах на ОСНО на дату их осуществления.

    2) Если должен, то как его там отразить?
    Материалы отразятся в КУДиР при фактическом использовании.

    Материалы фактически списали или продали? Пришлите документ, где материалы используются в деятельности: «Реализация», «Списание материалов» и т. д. Скрин документа по ДтКт.

  5. Т.е материалы , которые были на 10 счете , после перехода на УСН , отразятся в КУДИР при их фактическом использовании (реализации или списание материалов) ???

  6. Приложение

    Посмотрите, как настроена учетная политика.
    Главное – Налоги и отчеты – УСН – Порядок признания расходов.
    Если дополнительно стоит галочка «Передача материалов в производство», то отражение расходов в КУДиР будет при расходе материалов.

  7. Когда галочку убираем , перепроводим документы , они в КУДИР не попадают
    Без галочки материалы при списании тоже должны попадать в КУДИР

  8. Мы не понимаем , почему теперь товары при фактическом его списании со склада не попадает в КУДИР
    Не важно стоит галка или нет , не попадает в обоих случаях

  9. Протестирую пример в своей базе.
    Уточните, пожалуйста, переходите на УСН с НДС или без НДС?
    Раздельный учет НДС?

    Пришлите, пожалуйста, настройки по УСН и НДС.

  10. Спасибо за ожидание.
    Действительно, при переходе с ОСНО на УСН в КУДиР не формируются записи по перенесенным остаткам.

    Ранее такая ошибка была зарегистрирована.
    Код ошибки: 70101755.
    Помощник по переходу на УСН с ОСНО не формирует записи в КУДиР при вводе остатков.
    Ждем исправления.

    Реестр ключевых ошибок к релизу 3.0.169.15 в 1С:Бухгалтерия

  11. Правильно ли мы поняли , что:
    1. При переходе с ОСНО на УСН , когда ведется раздельный учет НДС, создается документ ввода остатков только по раздельному учету НДС ?
    Просто у нас так , что создался документ ввода остатков по раздельному учету НДС и все
    2. Попробовали сделать на демо базе с отключённым раздельным учетом НДС , записи ввода остатков создались по 10 счету и при их фактическом использовании отражаются в КУДИР

  12. Если мы создадим документ «Ввода остатков» руками , будут ли материалы из этого документа отражаться в КУДИР при фактическом их использовании ?

  13. Приложение

    Посмотрите, пожалуйста, как заполняются остатки в помощнике перехода на УСН.
    Операции — Помощник по переходу на УСН.

    Потом еще один момент: если были на ОСНО, то метод оценки МПЗ, скорее всего, был по средней.
    На УСН автоматически переходим на ФИФО. Поэтому дополнительно потребуется ввести партии ручной операцией.
    Перенести остатки операцией, введенной вручную от 01.01.2025.

    В тестовой базе ситуация такая:
    Если не ставить галочку «Раздельный учет», то материалы также в расходах появляются, как и товары, только при расходе или продаже.
    Только нужно обязательно произвести ввод остатков через помощник и сделать Операцию вручную по партиям.

    Если включаю переключатель «Раздельный учет НДС», расходы в КУДиР не попадают ни при каких проведенных операциях.

  14. Получается что да проявляется данная ошибка.
    В документе «Реализация» формируются запись в «Расходы при УСН» и не формирует запись в регистр КУДиР.

    Напишите дополнительно обращение в 1С о проявлении данной ошибки.
    Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

    В свою очередь, тоже отслеживаем данную информацию.

Добавить комментарий