Добрый день! Далее:
1С КОРП., редакция 3.0 (3.0.111.16) . ОСНО, права на упрощ. учет нет.
Мы хотим перейти на балансовый метод учета по ПБУ 18/02 в 1С с 2022 года. До этого Налог на прибыль, ВР и Пр вычислялись вручную и заносились Операцией вручную несколькими строками, без пообъектного учета. То есть «Основные средства»- в целом такая-то сумма ОНО, ОНА, «Убыток прошлых лет»- такая-то сумма ОНА ( А в Регламентных операциях пропускали «Начисление налога на прибыль» и «Расчет отложенного налога» ) Прилагаю бух справку для прмера 31.12.2048, где был убыток.
Мы хотим проверить правильность наших проводок, для этого сделали Копию базы и хотим пересчитать 2021 год.
Мы удалили ручные наши начисления по налогу на прибыль и разниц от 31.03, 30.06, 31.10, 31.12, отменили переход на ФСБУ в конце 2021 года.
В Настройках УП переключили на «Балансовый метод» (был раньше с отражением ВР и ПР) , с 01.01.21 переставили на «просто балансовый», чтобы все автоматически считалось.
Январь 2021 , регл операция «Закрытие месяца»- без перепроведения документов провели «Расчет налога на прибыль» и «Расчет отложенного налога».
ВОПРОС:У нас висели убытки прошлых лет, соответственно,отражалось сальдо на 09 счете, вид активов « Убыток текущего периода», хотя и не текущего, а нарастающим итогом с прошлых лет. (результат ручной операции)
Программа сторнировала все сальдо по ОНА на 01.01.21, оставив в этой строке по виду активов «Убыток текущего периода» только ОНА по убытку текущего, т.е. 1 квартала 2021 г.
Прилагаю 09 счет за 2020 и 2021 г.
Вопрос: где должен отражаться ОНА/ОНО по убыткам прошлых лет? У нас нигде не отразилась.
Спасибо!
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Дополню: мы поняли пока, что с 2021 года автоматически при закрытии месяца убыток текущего года встает на 97.11 и субконто само создается, и ОНа формируется автоматически.
А как нам быть, если мы пропускали Регл операцию по Расчету налога на прибыль и на 97.21 Убыток прошлых лет не ставили? Занести Операцию вручную на прошлые года
Дт 97.21 К99.01.1 только в НУ, с отражением ВР, чтобы 2022 само считалось? И подскажите, пожалуйста, как занести карточку Убыток 2018- период списания и прочее (скрин приложен) Спасибо!
Если убыток 2018 года не переносили на 97.21, сделайте это сейчас, конечно, уже только его остаток. Операцию, введенную вручную создайте от 31.12.2021, данные только в НУ в корреспонденции со счетом 99.09 или 99.01.1. Субконто Расходы будущих периодов настроили верно, только добавьте дату начала списания убытков 01.01.2021, т.е. дата должна быть до убытка 2021 года.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение здесь Учет убытка прошлых лет в НУ, если забыли сделать перенос на счет 97 в 1С
Перенос убытка на будущее .