Передача сырья в переработку

Вопрос задал Елена А. (14100 МО Щелково Фряновское шоссе д.80 корп.9)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Почему при поступлении материалов из переработки не формируется стоимость в налоговом учете. В бухгалтерском учете при проведении Регламентной операции возникает проводка Д10.01 К 23, а в налоговом -0.

Все комментарии (13)

  2. Спасибо, прочитала статью, провела как указано в материале и заметила отличие в проводках. В статье проводки Д 43 К 20.1 сумма и в б/у и в н/у -одинаковая, а в у меня н/у -0

  3. Это проводки по документу в 1С

  4. Приложение

    У вас Д 43 К 20.01 нет сумм ни в БУ ни В НУ. В статье Как в 1С отразить передачу сырья в переработку? расчет себестоимости делается с использованием плановой цены, а у вас без использования плановой цены. Посмотрите настройки в УП раздел Главное — Настройки — Учетная политика. Смотрите скрин.
    Материал по теме: Как в 1С отразить передачу сырья в переработку?
    Варианты выпуска продукции и их отличия при расчете себестоимости .

  5. Большое спасибо. Я и с этой статьей ознакомилась. Проверила УП, все провела как написано. и вот результат: Д-т 43 К20 -6274,25 в НУ -0 ?

  6. Справка расчета-себестоимости

  7. Регламентная операция

    1. я перешла в тестовую базу, и изменила период , первоначально документ был за март, сейчас за январь. Но суть не изменилась, по прежнему налоговый учет не заполняется.

  8. В базе должна быть последовательность документов:
    1. Если в учетной политике расчет себестоимость без использования плановой цены. Флажок Используется плановая себестоимость выпуска не установлен.
    2. Проводки в документ Передача сырья в переработку:
    Дт 10.07 Кт 10.01 суммы в БУ и НУ
    3. Проводки в документе Поступления из переработки
    Дт 43 (продукция) Кт 20.01 только количество сумм ни в БУ ни в НУ нет
    Дт 20.01 Кт 10.07 количество суммы в НУ и БУ.
    4. При закрытии месяца регламентная операция закрытие счета 20 проводка6
    Дт 43 Кт 20.01 суммы в НУ и БУ
    Когда у вас выла передача сырья в переработку? В карточке счета 43 за январь нет этого документа?

  9. Передача сырья была 13.01 Поступление из переработки 14.01.
    Скажите пож-та если в результате переработки приходуем готовую продукцию на 43 счет (например светильник), а затем его используем при производстве другой продукции, как отразить в учете? перемещением на 10.01, а затем по требованию списать на 20.01 производство мебели (например).

  10. Добрый день, Елена.
    Уточните, пожалуйста продукция, полученная из переработки будет использоваться только как полуфабрикат (использоваться при производстве другой продукции) или будете эту продукцию еще и продавать?

  11. нет, продавать не будем. Используется только при производстве другой продукции

  12. Если продукция, полученная из переработки будет использоваться только при изготовлении другой продукции, то это можно рассматривать как полуфабрикат. В документе Поступление из переработки на вкладке Главное укажите счет 21. При оформлении документа Отчет производства за смену укажите на вкладке материалы полуфабрикаты, учтенные на счете 21

Комментарии закрыты.