Овердрафт

Вопрос задал Ольга *. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте!
Наша компания заключила договор с банком на овердрафт. Банк за пользование овердрафтом снимает «Комиссию за пользование овердрафтом» и по банку у меня при выгрузке уходит на 91.02, но я считаю, что это неправильно.
Комиссию за пользование овердрафтом я должна провести как проценты по кредитам и займам
Дт 66.04 Кт 51. и сделать начисление Дт 91.02 Кт 66.04. Я правильно понимаю?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  2. По договору с банком Тинькофф нигде не нашла проценты за пользование овердрафтом,
    я нашла только следующие данные
    По овердрафту вы вносите:
    ежедневную плату, которая зависит от суммы долга;
    еженедельную фиксированную плату — по 490 ₽ за каждые семь дней использования овердрафта. В первый день мы списываем эту сумму как плату за будущую неделю.
    А по поводу процентов за пользование овердрафтом я нигде не нашла.
    Получается у меня буду будет только комиссия,
    Дт 91.02 Кт 76.09
    Дт 76.09 Кт 51.
    Правильно?

  3. Здравствуйте, Ольга!
    Вот эту фразу: «ежедневную плату, которая зависит от суммы долга» я бы расценила как проценты. Кто рассчитывает ежедневную сумму? Вы сами ее вносите или банк списывает. Если списывает, то какое основание указывает? Если вы, то какое основание указываете?

  4. Здравствуйте, Татьяна! Комиссию списывает сам банк согласно расценкам. Основание: «Комиссия за пользование овердрафтом»
    Отправляю выдержку из условий кредитования и выписку банка.
    Нигде в документах не указаны проценты банка за пользование овердрафтом.
    В таблицы, в колонке по овердрафту указана фиксированная еженедельная и ежедневная плата.

  5. Здравствуйте, Ольга!
    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    Овердрафт — это краткосрочное кредитование (ст. 850 ГК РФ)
    По моему мнению: ежедневную плату, которая зависит от суммы долга и еженедельную фиксированную плату — по 490 за каждые семь дней это проценты.

Комментарии закрыты.