Отрицательный остаток на счете 01.К из-за неверной суммы в документе Поступление в аренду в 1С

1. Добрый день!

   В документе Изменение условий лизинга в поле Всего указываем сумму долга перед лизингодателем с учетом увеличения и остатком всех платежей.

   Вижу у вас ручную корректировку в документе, для чего установили галочку?

   Проводки при увеличении должна быть:
   Дт 20, 25, 26, 44 Кт 02.03 – начисление амортизации ППА в месяце изменения договора
   Дт 01.03 Кт 76.07.1 – на сумму увеличения договора в БУ
   Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 – на сумму увеличения НДС
   Дт 01.К Кт 76.07.1 – на сумму увеличения договора в НУ
   Дт 76.07.5 К 76.07.1 – на сумму увеличения % по лизинговым платежам платежам

   Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)

2. Ручная корректировка для отражения начисления %. У нас нет лизинга. Это аренда

   Если программа ошибочно создала проводку Дт76.07.1 Кт 01К — то какие исправления нужно сделать сегодня, с учетом того, что ошибка тянется с февраля?

3. По данному договору учитывается один предмет аренды?

   Давайте создадим копию базы и сделаем в ней еще раз технический документ Изменение условий аренды.
   В поле всего указываете остаток долга по аренде на текущий момент. Проводите документ и еще раз смотрим проводки.

   Сейчас минус тянется из-за того, что была некорректно сформирована проводка по счету 01.К.
   Амортизация у вас начисляется только в БУ.
   В НУ на основании документом Услуги аренда ежемесячно происходит Признание арендных платежей в НУ, этот момент программа отрабатывает корректно.

   Нам надо выровнять, чтобы сальдо по счету 01.К было положительным и верным.

   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Начнем с Изменения, далее посмотрим, как лучше поступить.

   Верная ссылка
   Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП)

4. Доброе утро. Такая ситуация со всеми договорами аренды, по которым на эту дату было увеличение стоимости аренды — 7 договоров. На копии сегодня попробую перепровести и посмотреть. Спасибо. Сообщу, как будет получатся. А какие последствия такого минуса?

   Еще раз внимательно посмотрела причины минусов на сч.01К. По 2-м договорам — это не верное отражение при изменении стоимости аренды. По остальным договорам программа делала признание расходов в минус.

5. С какого периода эти договора?

   Программа 1С ПРОФ или КОРП?

   По 2-м договорам неверное отражение изменения стоимости , что имеете ввиду? Что в поле Всего -указали неверную сумму долга аренды на дату изменения?

   Давайте посмотрим полностью один договор, где признание в минус.
   Пожалуйста, соберите в один word файл:
   — документ Потепления+ движение по документу (проводки)
   — документа Изменения условий аренды + движение по документу (проводки)
   — укажите сумму аванса и дату
   — ОСВ по счету 76.07 с субконто
   — Карточку счета по счету 76.07.2 за весь период
   — Карточку счета по счету 01.К за весь период.

6. На момент изменения стоимости аренды была версия ПРОФ, в мае перешли на КОРП.
   ОСВ и карточки за весь период — это с 2021, когда был переход на ФСБУ 25 -это очень большой период…. Делать?

7. На КОРП переходили через обновление с ПРОФ на КОРП или через Ввод остатков в КОРП?

   Ошибка скорей связана как раз с переходом.

8. Через обновление

9. Тогда не должно быть загвоздок.

   Можете копию базы предоставить, я бы посмотрела вопрос?

10. К сожалению не дают предоставить копию базы. Я подготовила документы по договору на аренду земли( по которому идет Кт 01К) и еще один договор в котором в определенном периоде есть отрицательные остатки по 01К. Оба договора сделала за 9 мес 2025года, т.к. с момента начала было очень много повышений цены в т.ч., но в Кт 01К ( по земле)ставит впервые. По земле на копии базы создала заново увеличение цены(есть в приложении), но программа опять поставила сумму в КТ 01К

11. У вас по договору аренды №57-23/А неверное сальдо по счету 01.К уже на 01.01.25.

    То есть причину надо искать раньше.
    Я понимаю, что ранее уже были Изменения. Где то возможно проводка сформировалась со счетом 01.К некорректно, что влечет за собой ошибку сейчас.

    По договору земли.
    В Графике платежей на 30.04.25 сумма одна.
    В документе Изменение условий аренды — другая.
    Какая фактическая сумма долга по аренде на 30.04.25?
    Если поправить проводку вручную с Д 76.07.1 К 01.К на Д 01.К К 76.07. 1 — сумма по счету 01.К будет верная?

12. На сколько я понимаю, сумму по сч.01К вообще не возможно ни с чем сравнить. В начале работы по ФСБУ25 я пыталась это делать, но потом и в БухЭксперте в т.ч. писали, что эта сумма ни с чем не бьется и можно ее оставить на «откуп» программе. Поэтому я перестала ее контролировать. Поэтому не понимаю вопрос: если поправить — будет корректна относительно чего? В смысле того, что не будет сальдо отрицательным? Не поняла вопрос про землю на 30.04.25 высылаю приложение.

13. Согласна, эту сумму сложно понять.

    Но насколько я понимаю, по счету 01.К сальдо равно сумме будущих платежей по аренде.

    По первому договору видимо ранее уже было Изменение? Тогда давайте смотреть его.
    Счет 01.К закрывается в самом конце аренды и не может быть отрицательным.
    У вас он отрицательный, потому что где-то ранее неверная проводка или неверная сумма в проводке. Это надо смотреть Карточку по счету с самого начала. Или с момента первого Изменения по аренде.

    По аренде земли.
    Действительно суммы верные, не пойму почему я вам сказала про 30.04😴
    Если в документе Изменение условий аренды от поправить проводку вручную с Д 76.07.1 К 01.К на Д 01.К К 76.07. 1 — сумма по счету 01.К будет верная? Равная сумме будущих платежей по аренде?

    Пришлите, пожалуйста, скрин О программе.

14. Не очень поняла что именно прислать: Пришлите, пожалуйста. скрин О программе.
    Давайте отложим до понедельника, пожалуйста. Сегодня уже не успеваю сделать исправительные проводки и посмотреть.

15. Скрин О программе.

    

    png 3-2

16. Доброе утро. Сделала карточку по сч01К по договору, где просто шли отрицательные остатки. Обнаружила, что программой была сделана такая же «неправильная» проводка в Кт01К в 2024 году, из-за чего в 2025 пошла краснота… Подозреваю, что почти по всем договорам аренды в 2024 году была такая история(((. При этом сальдо между моими расчетами в excel и остатком по сч76.07 в периоде изменений условий аренды совпадали везде. Скрины по 1 договору высылаю. Так и не понимаю, нужно править сч.01К или нет…

17. Пришлите, пожалуйста, еще скрин документа Поступления в аренду с движением.

    Попробуй воспроизвести пример в базе.

    Странно, что из-за некорректной проводки по счету 01.К, сальдо по счету 76.07.1 всегда верное.

    В документе Изменение условий аренды — точно указали верную сумму долга по арендным платежам на 19.05.24?

18. Добрый день высылаю скрины по этому договору

19. Начала моделировать пример в базе.

    В документе Поступление в аренду, вручную отражаете проценты.
    Если складываем суммы по Кт 76.07.1 подучается сумма — 38 799 938,71.
    НО сумма процентов должна входить в размер ППА, т.е. по счету 76.07.1 не должно быть больше 25 075 746, 44.
    На сумму процентов в документе нужно было уменьшить первую и вторую проводку:
    Д 08.04.2 К 76.07.1 — отражение обязательства по аренде в сумме арендных платежей без НДС:
    Д 01.03 К 08.04.2 — принятие к учету ППА.

    Вот тут пример
    Аренда по ФСБУ 25/2018 у арендатора (КОРП) в 1С

    По Акту приемки — стоимость аренды какая?
    Мне кажется, что при Поступлении в аренду еще не учтен авансовый платеж, который был уплачен 18.05.23?

    На момент 19.05.24 — увеличился размер аренды.
    Если смотреть сальдо по счету 01.К на 30.04.24 — вы должны арендодателю — 17 713 727,73, так? А учетом увеличения аренды еще больше.
    А в документе Изменение условий аренды вы еще уменьшаете свой долг перед арендодателем.
    Поэтому проводка формируется обратная, вместо Д 01.К К 76.07.1 — формируется Д 76.07.1 К 01.К.

    Вам надо посмотреть не График платежей, а фактические платежи, потому что я не вижу в Графике платежей изменения по аренде. Не ясно какая сумма долга с учетом увеличения.

    Например, долг на 19.05. был 1 млн, а с учетом изменений (увеличения аренды) долг теперь 1,5млн.
    Сколько у вас был долг с учетом изменения на 19.05.24?

    По идее нам надо выправить все на текущий день, это нужно сделать документом Изменение условий аренды. Указать сумму фактического долга на сегодня, а не не по Графику платежей.

20. Добрый день. кажется я поняла, что произошло. В 2022 году я задавала вопрос вашим коллегам, по вводу арендных ОС в версии ПРОФ( все скрины прикладывала). Тогда мне сказали, что % нужно заводить отдельной проводкой 76.057.5 -76.07.1. Собственно по это же схеме был отражен договор в 2023 году, который мы рассматриваем. 20 896 455,37+13 774 192,27% =34 670 647,63 + 4 179 291,07 НДС = 38 849 938,71. Т.О. оборот в учете составил 38 849 938,71, а сальдо на дату ввода 20 896 455,37.

    НО! Тогда получается, что данные по счетам 01К и 01.03 отражаются в учете без % расходов в размере 20 896 455,37….

21. Отправляю еще скрин

22. По Акту-приемки стоимость предмета аренды какая?
    20 896 455,37 или 34 670 647,63 ?

    Видимо вторая цифра. Значит сейчас по счету 01.К и 01.03 предмет аренда отражен по ошибочной сумме. Так пока понимаю.

23. Доброе утро. По акту приема мы просто получили помещение в аренду. Никакой стоимостной оценки у него нет. 20 896 455,37 или 34 670 647,63 — это суммы из моего расчета приведенных арендных платежей сроком на лет.

    сроком на 10 лет))

24. Стоимостной оценки нет, но по Акту, вернее по Графику платежей первоначальному получается, что общая сумма всех платежей аренды за 10 лет равна 34 670 647,63.

    В программе же по счету 01.К и 01.3 сумма 20 896 455,37.

    Это значит, что все это время амортизация в БУ была начислена в меньшем размере.

    А по НУ отражение расходов верное.

    Значит нам надо:
    — поправить сумму аренды, чтобы по счетам 01.К и 01.3 было верное сальдо
    — поправить, чтобы была верная сумма по амортизации в БУ
    — доначислить амортизацию в БУ за прошлый период.

    Согласны со мной?

25. посмотрела: чем дальше, тем меньше понимаю)))). Прикладываю скрины из БухЭкперта. Поясните пожалуйста : я поняла, что сумма арендных платежей не дисконитрованная — это сумма без учета % или это не так?

26. Да, уже подустали и запутались. Верно вы все понимаете.
    Это я вас уже в заблуждение ввожу.

    Вот посмотрите тут пример

    Аренда по ФСБУ 25/2018 у арендатора (КОРП) в 1С

    Из него видно, что по счету 01.К — сумма с дисконтированием

    А по 01.03 — без дисконта.

27. Я посмотрела.. Но получается, что программа при вводе ОС ставила не правильные суммы в НУ на 08.04.2 отсюда пошли не верные суммы на 01К. И никто тогда не говорил, что в ПРОФ видимо надо было где-то править это вручную(((. Скрин приложила

28. Да, неверные.

    Давайте смоделирую простой пример. Или попробую исправить ваш в своей демо-базе и напишу.

    По амортизации в БУ и по счету 01.03 значит все ок, уже хорошо)

29. Я правильно понимаю, что теперь, для исправления ситуации надо сделать проводки на суммы % расходов. По первому введению ОС понятно — это вся сумма % , а дальше? Не очень понятно, как высчитывать эти разницы при изменениях условий аренды.

30. Предлагаю исправить так.
    Создаем документ Операции, введенные вручную и добавляем сумму в НУ по процентам.

    В демо-базе я создала 2 примера, в одном из примером сумму в НУ изменила, убрала проценты.
    Провела несколько месяцев.
    Далее проверила разницу по сумма в НУ( скрин прикрепила).
    Документом Изменение условий аренды не получилось исправить ситуацию. Создала Операцию с проводками.
    Закрыла период и еще раз проверила сальдо по двум примерам.
    Данные выровнялись.

    В Операции по НУ указываем сумму, на которую раннее занизили сумму.
    Вариант — сделать в копии базы пример с верными данными, т.е. создать Поступление в аренду. Проверить данные в НУ, рассчитать разницу в НУ с основной базой документа Поступления и далее эту сумму отразить в Операции.

    

    png 1-18

    

    png 4-1

    

    png 2

Комментарии закрыты.