Здравствуйте,
1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1865)
Конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.42)
В начале месяца (01.10.2023)проводился пересмотр сроков аренды по ППА, по конкретном договору.
В конце месяца (31.10.2023) провели операции по расторжению договора.
При закрытии месяца не выполняется НУ =БУ+ПР+ВР. Отчет по анализу налога на прибыль не показывает равенство.
После закрытия месяца стало понятно, что операции по прекращению договора образовали временные разницы (проводки 01К 76.07.1) и как следствие на эти разницы в последствии НУ не равен БУ с корректировками.
Хотя если взять в целом временные разницы по Арендным операциям арифметически сходится ( 09 и 77 по аналитике «Арендные операции» идут с остатками сумм по счету 01К).
Какие необходимо заполнить регистры при проведении «изменений условий аренды», чтобы равенство выполнялось?
ПБУ 18 ведется балансовым методом с ПР и ВР.
приложила скрин «Учетная политика»
Добрый день!
Уточните, для чего в документах Изменение условий лизинга и Прекращение аренды устанавливали Ручную корректировку?
Насколько понимаю, дополнительные регистры ни какие заполнять не надо.
Попробуйте закрыть 2023 полностью, сформируйте еще раз Анализ, закрылись разницы или нет?
Ручная корректировка была сформирована из-за подразделений.
А можно ли документом изменений условий лизинга или аренды исправить ошибки не верных данных по счету 01К, введенных при формировании начальных остатков.?
Документом Изменение условий лизинга( аренды), мы формируем остаток платежей на текущий период (дата).
Тут надо смотреть по ситуации, но пока не использовала этот документ для подобной задачи.
Поясните, была ошибка при вводе остатков?
Почему вводили остатки, а не использовали стандартный документ Поступления в лизинг(аренду)?
Переходили на применение 25ФСБУ еще в 2021 году, и использовался еще редакция программы 8.3 Бухгалтерия, и там на тот момент корректно не считались временные разницы по арендованному имуществу с 2022 года перешли на 1с Корп.
внесли данные которые были у нас по остаткам в базе за 2021 год.
Раз 1с не дает корректно закрыть месяц, при расторжении договора, рассматриваю и такую ситуацию.
Спасибо за уточнение.
Можно попробовать через Изменение условий лизинга внести изменения по счету 01.К, но потом на счету 000 не зависнут у вас суммы, не смущают вас они?
Не могу сказать, что это верное решение, но как вариант можно рассмотреть и выполнить в копии базы.
Документ Изменение создаете текущим периодом, пезакрываете период и еще раз проверяете отражение разниц.