1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830) Добрый день! При выкупе основного средства на обнаружила остаток на 01 счете на ВР. При анализе обнаружила, что программа начисляет регламентной операцией признание в расходах лизинговых платежей по 01К и отражает в расходах сумму несмотря на то, что эти временные разницы уже обнулились. Подскажите как это поправить
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Татьяна!
Читая вопрос, не могу пока представить суть проблемы. Вы могли бы прислать скрин-шоты:
ОСВ с показателями БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль по счетам:
— 01.03
— 01.01
— 01.К
За какой период, мне трудно опредлить, так как я не знаю, когда у вас выкуплено имущество и о каком годе идет речь, 2019, 2020? Какой период вы анализировали?
Вы: «При анализе обнаружила, что программа начисляет регламентной операцией признание в расходах лизинговых платежей по 01К и отражает в расходах сумму несмотря на то, что эти временные разницы уже обнулились.»
Эту фразу тоже не поняла. Не могли бы вы проиллюстрировать скрин-шотом признание расходов? Каким документом производится и когда? Видимо, уже после выкупа. Как признание расходов связано со счетом 01.К и временными разницами?
При постановке на учет ОС по договору лизинга (документ принятие к учету) на разницу между стоимости в БУ и НУ создается проводка по Д01К с суммами по НУ на разницу (256 258,09) и ВР (-256 258,09). регламентная операция (признание в расходах лизинговых платежей) делаются проводки ежемесячно с уменьшением сумм по кредиту 01К на разницу между суммой аммортизации и суммой по акту лизинга (НУ 8 812,73; ВР -8 812,73). сальдо постепенно уменьшается, а потом начинает увеличиваться, т.е. появляются новые разницы, которые при выкупе переносятся в 01 счет
Спасибо за уточнение, Татьяна!
Судя по карточке счета 01.К и остаткам на счетах 01.01, 01.03, 01.К на 31.12.2019, программа закрыла все остатки на счетах учета лизингового имущества.
При формировании первоначальной стоимости уже собственного авомобиля образовалась разница между БУ и НУ стоимостью выкупленного имущества, это нормально. Ведь в БУ вы принимаете на учет автомобиль в сумме всех затрат по договору, а НУ — только в сумме выкупной стоимости. Отсюда и разница.
Но у вас был еще вопрос по признанию в расходах лизинговых платежей после выкупа, как я поняла. Поясните, пожалуйста этот момент.