1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830) Добрый день! При выкупе основного средства на обнаружила остаток на 01 счете на ВР. При анализе обнаружила, что программа начисляет регламентной операцией признание в расходах лизинговых платежей по 01К и отражает в расходах сумму несмотря на то, что эти временные разницы уже обнулились. Подскажите как это поправить
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ВР при выкупе предмета лизинга
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, не уменьшаются расходы на сумму НДФЛ по уволенным и алименты при выгрузке из ЗУП 1С Добрый день! ООО на УСН «доходы минус расходы», обнаружила, что программа неверно уменьшает доходы на расходы, прилагаю скрины.
- Можно ли списать остатки фактически использованных в прошлом году материалов в текущем периоде без сдачи уточненных отчетов в 1С Добрый день, при подготовке Бухотчетности за 2023г обнаружили остатки ГСМ, которое уже использовали при выполнении работ. Можно ли списать данные…
- Корректировка расходов прошлого года при УСН в 1С Здравствуйте! Обнаружила ошибку в расходах прошлого года. Услуги Электронной торговой площадки поставила как облагаемые в НУ (наверное невнимательно прочитала перечень…
- Ошибочное Включение в расходы при принятии к учету ОС в НУ, исправление ошибки прошлого периода в 1С Обнаружила ошибку в учете ОС. При принятии ОС в НУ отражен Порядок включение стоимости в состав расходов: Включение в расходы…
Статьи по этой теме
- Как исправить декларацию по налогу на прибыль 2025, если подан РСВ к уменьшению за прошлый период в 1С? Видео: Прошлогодние ошибки по налогам и взносам в декларации по прибыли п. 1 ст. 54 НК РФ предусмотрена возможность исправления…
- Проверка налога на прибыль с помощью расшифровки «БУ-НУ» в 1С Справки-расчеты Операции – Справки-расчеты Распределение косвенных расходов; Резервы по сомнительным долгам; Себестоимость выпущенной продукции и услуг; Списание косвенных расходов. Резервы…
- Ошибка в документах при приобретении малоценных активов в 1С Исправления после признания стоимости в расходах Как по ФСБУ 5/2019 отразить корректировку стоимости активов для управленческих нужд после их первичного…
- Ошибка включения в КУДиР расходов на оплату труда, налогов и взносов в 1С Ошибки по формированию Книги учета доходов и расходов не так то и просто обнаружить: она формируется по кассовому методу, а…
Добрый день, Татьяна!
Читая вопрос, не могу пока представить суть проблемы. Вы могли бы прислать скрин-шоты:
ОСВ с показателями БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль по счетам:
— 01.03
— 01.01
— 01.К
За какой период, мне трудно опредлить, так как я не знаю, когда у вас выкуплено имущество и о каком годе идет речь, 2019, 2020? Какой период вы анализировали?
Вы: «При анализе обнаружила, что программа начисляет регламентной операцией признание в расходах лизинговых платежей по 01К и отражает в расходах сумму несмотря на то, что эти временные разницы уже обнулились.»
Эту фразу тоже не поняла. Не могли бы вы проиллюстрировать скрин-шотом признание расходов? Каким документом производится и когда? Видимо, уже после выкупа. Как признание расходов связано со счетом 01.К и временными разницами?
При постановке на учет ОС по договору лизинга (документ принятие к учету) на разницу между стоимости в БУ и НУ создается проводка по Д01К с суммами по НУ на разницу (256 258,09) и ВР (-256 258,09). регламентная операция (признание в расходах лизинговых платежей) делаются проводки ежемесячно с уменьшением сумм по кредиту 01К на разницу между суммой аммортизации и суммой по акту лизинга (НУ 8 812,73; ВР -8 812,73). сальдо постепенно уменьшается, а потом начинает увеличиваться, т.е. появляются новые разницы, которые при выкупе переносятся в 01 счет
Спасибо за уточнение, Татьяна!
Судя по карточке счета 01.К и остаткам на счетах 01.01, 01.03, 01.К на 31.12.2019, программа закрыла все остатки на счетах учета лизингового имущества.
При формировании первоначальной стоимости уже собственного авомобиля образовалась разница между БУ и НУ стоимостью выкупленного имущества, это нормально. Ведь в БУ вы принимаете на учет автомобиль в сумме всех затрат по договору, а НУ — только в сумме выкупной стоимости. Отсюда и разница.
Но у вас был еще вопрос по признанию в расходах лизинговых платежей после выкупа, как я поняла. Поясните, пожалуйста этот момент.