Занижен транспортный налог за прошлый год, как исправить в НУ

Вопрос задал Татьяна В. (Орехово-Зуево, Московская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. У нас была камеральная проверка по транспортному налогу и выявлено что налог дб был уплачен в меньшем размере. В связи с этим у нас расходы по налогу на прибыль завышены. Хотим подать уточненую декларацию по налогу на прибыль за 2018г. Период закрыт уже в 1с. В БУ мы отразим в момент обнаружения. Как отразить в налоговых регистрах уменьшение суммы налога. На сколько я поняла надо открыть период 2018г, внести изменения в налоговые регистры по налогу на прибыль и закрыть период и это не повлияет на закрытие месяцев и прочие вмешательства в программу, простыми словами не нарушить учет в закрытом периоде. Помогите пожалуйста корректртно все сделать.

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Татьяна.
    Как вносить исправление в налоговую декларацию по налогу на прибыль посмотрите материал:
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Общая схема исправлений
    Порядок исправления ошибок в НУ
    Алгоритм исправления ошибок НУ в 1С В материале рассматривается случай когда сумма затрат завышена, то Подробно про зачеты-возвраты говорили на семинаре: [07.09.2018 запись] Поддерживающий семинар 1С Бухгалтерия за август 2018 года Останутся вопросы пишите.

    1. Добрый день Татьяна. Порядок исправления понятен- вопрос не в этом у меня. Не понятно где это в программе править надо, Ссылки ответа на мой вопрос к сожалению не дали(((

  2. Уточните, пожалуйста, как вы собираетесь вносить изменения в налоговые регистры по налогу на прибыль? Про какие конкретно регистры идет речь? В вашем случае можно воспользоваться вариантом исправления: Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации Без оформления документа Корректировка поступления. У вас будет не доначисление налога, а уменьшение. Так же не будет расчета пени и уплаты в бюджет пени и налога. То есть необходимо:
    — рассчитать вручную налог на прибыль за 2018 г. и скорректировать (уменьшить на сумму излишне уплаченного налога на прибыль) документом Операция введенная вручную суммы указать с минусом;
    — уточенную Декларацию по налогу на прибыль за 2018 сформировать вручную.

Комментарии закрыты.