По аренде с дисконтированием не отражается Признание расходов в НУ в 1С ПРОФ

Индивидуальную консультацию запросил Марина

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

По материалам с вашего сайта внесли ППА, сделали расчет дисконтирования аренды, а вот отражать ежемесячно поступившие документы по арендной плате не получатся.
Можно подробно описать, как нужно отражать ежемесячно документы на аренду помещения, чтобы и на затраты в НУ попадала сумма аренды и корректно отражалось всё на счете 76.07.

Метки вопроса: —

Все комментарии (20)

  1. Добрый день!

    Что именно не получается, уточните, пожалуйста.

    Поступление ежемесячных услуг по аренде отражаете документом Услуги аренды.
    На основании этого документа, при Закрытии месяца происходит признание расходов в НУ.

    Учет аренды с дисконтированием по ФСБУ 25 в 1С ПРОФ

  2. Начислите ежемесячный лизинговый платеж согласно нашим инструкциям:
    Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
    Поступление услуг сформирует проводки:
    Дт 76.07.2 Кт 60.02
    Дт 76.07.1 Кт 76.07.2
    Дт 19.04 Кт 76.07.2
    Дт 76.07.1 Кт 76.07.9

    Примените наши инструкции по механизму дисконтирования:
    Механизм дисконтирования арендных платежей в 1С (ПРОФ)

    Шаг 1.
    Выполните расчет в Excel файле для дисконтирования

    Шаг 2.
    Формирование обязательства по аренде

    Шаг 3.
    Скорректируйте вручную движения документа Поступление в лизинг:
    — укажите по счету 08 приведенную сумму арендных платежей (первая строчка и вторая строчка)
    — добавьте проводку по начислению процентных расходов (добавить новую строчку)
    Дт 76.07.5 Кт 76.07.1
    — исправьте в регистре сведений Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет) первоначальную стоимость на приведенную сумму арендных платежей

    Шаг 4.
    Проводку по ежемесячному признанию процентных расходов отразите документом Операция, введенная вручную
    Дт 91.02 Кт 76.07.5

  3. Коллеги, вот попыталась воспроизвести свои чаяния, которые отразила во вложении.
  4. Приложение № 1

    Спасибо за подробный скрин.

    В БУ у нас начисляется амортизация, а в НУ при Закрытии месяца должна сформироваться рег.операция Признание в НУ арендных платежей, проводкой:
    — Д счет затрат К 01.К.

    Вводить вам операцию надо только по начислению процентов.

    Давайте посмотрим документ Поступление в аренду, переходите в поле Арендные платежи в НУ — там у вас указан счет 91.02 и надо посмотреть Настройка расходов по арендным платежам.
    А именно что в счете затрат должна стоять галочка НУ.

  5. Добрый день. При закрытии месяца начисляется Дт затрат, а кредит 02.03, но только в БУ. Формировала декларацию по прибыли и оказалось, что эта сумма (д 26 к 02.03) не попадает в декларацию. Конкретно по дисконтированию аренды в приложении сделала скрины (операция по начислению процентов), она выходит на ПР, не принимается в НУ.
    Там же в приложении скрин по закрытию месяца. Начисление амортизации проходит только по БУ. Понимаю, что делаю где то видимо не то, а найти не могу.
  6. Приложение № 1

    По счету 02.03 сумма начисляется по амортизации только в БУ, в НУ ее не должно быть. Тут все верно у вас в программе.

    По процентам, у вас нет галочки НУ, поэтому проценты не отражаются в декларации при прибыли.
    Галочку надо проставить, затем перепровести все документы.

    Счет 01.К формируется при Поступлении в аренду, проводка Д 01.К К 08.04.2 и постепенно гасится при отражении Услуг аренды.

    Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)

    Давайте посмотрим как оформили Поступление в аренду и движение документа по кнопке Дт/Кт.

  7. Так оформлено поступление.

  8. По регламенту нашла только эту операцию.
  9. Приложение № 1

    При поступлении проводка со счетом 01.К есть.

    Для чего в документе установили ручную корректировку? Внесли проценты только?

    Покажите какие есть операции в Закрытии месяца?

    Договор в Поступлении в аренду и в Услуги аренды один и тот же выбран?

  10. Ручная корректировка- это из ваших, точнее из рекомендаций с вашего сайта. Даже вчера из ссылок пересматривала и там есть такое (ручная корректировка). По операциям в закрытии месяца не совсем поняла. Что показать проводки какие формирует регламентные операции или что то другое?
  11. Приложение № 1

    Вот такой скрин, чтобы увидеть какие рег.операции есть.

  14. Спасибо за скрин. Вот теперь в закрытии месяца перейдите в рег.операцию Признание в НУ арендных платежей.

    И еще не посмотрели с вами Настройки расходов по арендным платежам, там галочка в НУ стоит?

  15. Эту операцию я вам отправляла. Сейчас ещё сделаю скрин. А где посмотреть настройки по арендным платежам?

  16. Нашла проводку, она прошла по НУ в июне. Но сумма странная. Оч большая.

  17. На какую сумму был в июне документ Услуги аренды?

  18. Это аренда за три месяца. Спасибо огромное. Это я вместе с вами делала в копии, сейчас воспроизведу в оригинале. Подправлю всё подмеченное. Вопрос закрываю.

  19. Отлично, что разобрались!

    Хороших выходных 🌼🌼🌼

  20. Ксения, без вас я бы и не разобралась. Вам огромное спасибо.

     1

Комментарии закрыты.