Отражение сумму в отчете розничных продаж.

Вопрос задал Mарина П. (Челябинск)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.68/10)

Добрый день. УСН, розница, аптека. Ситуация такая, со спец программы загружается отчет розничных продаж, где есть сумма выручки дня, а в подкладке отображается безнал и методом расчета от выручки дня минус-безналичная выручка= выручка поступившая за наличный расчет.
Если делаем загрузку из спецпрограммы аванса, то по этому товару выручка задваивается (в день прихода аванса и в день продажи товара). Приняли решение в программу не загружать аванс и следовательно, никак не отражается аванс полученный за товар и только при продаже оплата за товар встает в отчет розничных продаж вместе со списанием товара. Это все предистория, чтобы понять от куда родился мой вопрос.
Проблема у меня возникла с сопоставлением выручки дня за нал либо безнал по факту наличия денежных средств и кассы в 1с. Пришли к такому варианту решения проблемы, в день прихода аванса я отдельно делаю ПКО на эту сумму, а в день продажи РКО (это касается налички). А по безналу если в подкладке безнала вношу вручную поступление, чтобы автоматически сумма полученная по наличной оплате встала та которую фактически получили. Теперь у меня возник вопрос, с ПКО и РКО все понятно. А вот с безналичной оплатой, которую я вручную вношу в документе Отчете розничных продаж, куда еще попадает эта сумма в программе, кроме того как делается расчет по посnуплению наличных?
Банк я отдельно загружаю из клиент-банка.
Надеюсь понятно объяснила, если нет пишите.

Обсуждение (16)

  1. Добрый день. Ознакомилась, но это все по стандарту, а у нас ситуация при загрузке дает другую ситуацию.
    Получается по кассовым аппаратам выручка дня встает с авансом полученым в кассе или на расчетном счете, т.к. мы приняли решение авансы не загружать (но можно и принять решение о загрузке). А при синхронизации выручка этого аванса в программу 1с заходит при отчете розничных продаж вместе со списанием товара.
    Мне как то надо вручную править либо день прихода аванса, либо в день продажи выручку корректировать, т.к. получается сумма выручки на сумму аванса задваивается.
    Но как правильно это организовать, чтобы у меня расчет УСН по правилам не нарушился.

    1. Попробуйте вручную не вносить поступление безналичной оплаты в документе Отчете розничных продаж.

      Напишите, пожалуйста о результате.

  2. Добрый день. Если в ручную в отчете розничных продаж не вносить оплату аванса в безналичную оплату, то получается что выручка которая пришла за наличный расчет увеличивается на сумму аванса. И касса на конец дня не идет с фактическим поступлением

    1. По логике описанной ранее, в вашем вопросе, после того как вы перестали загружать авансы из спецпрограммы, поступление у вас дублируется с выпиской из банка, что и приводит к задвоению.

      В данной ситуации, на сколько могу судить, отражается у вас всё верно.

      Когда вы вносите вручную выручку по безналу, у вас все показатели по кассе на конец дня сходятся.

      Показатели на 51 счёте не задваиваются, потому ваш алгоритм верный.

  3. Добрый день. Меня интересует, вот сумму которую я вношу вручную в Отчет розничных продаж дополнительной строчкой в безнальную оплату (он мне дает верный расчет поступления налички) а дальше в программе эта сумма где еще отразится?

    1. Документ Отчет розничных продаж формирует проводки:

      Дт 90.02.1 Кт 41.02 — списание себестоимости товаров по методу По средней (метод списания указан в учетной политике)

      Дт 62.Р Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров в розницу;
      в БУ с учетом НДС;
      в НУ без учета НДС;

      Дт 57.03 Кт 62.Р — оплата по платежной карте.

      Дт 90.03 Кт 68.02 — начисление НДС.

      Далее, при загрузке выписки банка, формируются проводки:

      формирует проводки:

      Дт 51 Кт 57.03 — зачисление оплаты по платежным картам.

      Дт 91.02 Кт 57.03 — учет комиссии банка.

  4. Добрый день. Пришла все же к решению, аванс поступивший по безналу проводить Оплатой платежных карт, встанет только на 62,2, завила контрагента Покупатель по Авансу, и В отчете розничных продаж продаваемый товар который оплачен авансов, удалить и проводить Расходной накладной. Тогда по оборотам кассы и безнала все хорошо встает.
    А вот поступление аванса по кассе делаю ПКО (прочий доход не принимаемы НУ) в момент поступления аванса и в деть продажи РКО (прочий расход не принимаемый НУ). Или лучше делать Сторно ПКО?
    Но вот решила еще это делать если приход аванса в одном месяце, а продажа в другом, а внутри месяца оно перекрывается, чтобы упростить работу.
    так как не принимаемый в НУ у УСН отражаться никак не будет, а вот в балансе эти ПКО и РКО дадут какие то искажения? как считаете?

    1. Авансы у вас и должны учитываться на 62.02, а в момент реализации товара закрываться на 62.01.

      Не учитывая в момент поступления денежных средств в НУ, вы поступаете неправомерно.

      При получении оплаты от покупателя доход определяется на дату поступления денежных средств на банковский счет или в кассу, т.е. на дату аванса в КУДиР также признается доход.

      Подробнее в материале
      Доходы при оплате от покупателя для УСН .

  5. Добрый день.
    1. (Авансы у вас и должны учитываться на 62.02, а в момент реализации товара закрываться на 62.01.)В рознице все продажи проходят по 62Р.
    Авансов так токовых в рознице в 1с нет, как мне пояснили специалисты 1с., поэтому и возникла такая проблема с отражением
    2. (Не учитывая в момент поступления денежных средств в НУ, вы поступаете неправомерно.) Но если я это приход буду отражать в НУ, получается у меня доход будет задваиваться. И при расчете УСН будет искажен-завышен. доход.
    3. Я подняла такском-касса. Где отражается выручка дня, в дни когда приходит аванс, он в выручку не входит его нет там, а отображается в отчете в день продажи. Поэтому я пришла к такому решению, чтобы у меня выручка совпадала с данными в налоговой.

    1. Вы выбрали для себя удобную схему отражения операций и вправе её использовать.

      Со своей стороны, могу сказать, что учёт в доходах сумм в момент реализации товара, а не в момент поступления денежных средств на расчётный счёт, не верно.

      И это не мои личные убеждения, а законодательство.

      В доходах сумма выручки учитывается на день зачисления денег на расчетный счет (Письмо УФНС РФ по г. Москве от 26.11.2010 N 16-15/124515@).

      В 1С в случае оплаты банковской картой, доход признается в момент поступления денег на расчетный счет – вид операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам.

  6. Я услышала Ваши рекомендации, спасибо.
    Банк у меня в день поступления отражается, по кассе все же попробую днем поступления отражать. Я выше задала вопрос могли бы его прокоментировать: Если в день получения аванса я отражаю доход как прочий, а в день продажи это поступление сторнировать или делать РКО, как правильнее сделать? Ведь в отчете розничных продаж эта выручка отобразиться.

  7. Добрый день, еще уточнение.
    Я аванс поступивший на расчетный счет, провожу через оплату платежной картой на 57.03/62.2, аванс у меня в декабре прошёл, а продажа будет в январе.
    Почему этот аванс не попадает в выручку? Может надо дополнительную операцию надо сделать? Начала сверять выручку по Такскому за год и в 1с, разница как раз на этот аванс

    1. В 1С в случае оплаты банковской картой, доход признается в момент поступления денег на расчетный счет – вид операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам.

      Подробнее в материале
      Доходы при оплате банковской картой для УСН .

Добавить комментарий