УСН, отражение опоздавшего счет-фактуры в журнале учета счетов-фактур в 1С

Вопрос задал Ольга О. (Московская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! Компания на УСН ведет учет полученных и выданных счетов- фактур в рамках агентских отношений. В третьем квартале возникла ситуация: счет фактура за июнь 2021 была получена уже после сдачи электронного журнала учета счетов-фактур. В счете-фактуре полученном установили дату документа 30.06, а дату фактического получения 15.07. Теперь этот счет-фактура не попадает в журнал в 3 квартале. Как в 1С учитывать такие «опоздавшие» документы?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Счет-фактуру необходимо регистрировать именно датой составления поставщиком. То есть, если дата СФ 3 квартал, то и запись о нем в Журнале должна быть сделана за тот период, когда счет-фактура составлен — в 3 квартале.
    В программе необходимо зарегистрировать полученный счет-фактуру от продавца, датированный прошлым налоговым периодом, датой составления. Перезаполнить Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за период составления «опоздавшего» счет-фактуры. Исправленный журнал отправить в ИФНС.
    УСН, не формируется корректировочный журнал учета счетов-фактур
    Порядок Журнал учета счетов-фактур
    .

    1
  2. Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.