УСН, отражение опоздавшего счет-фактуры в журнале учета счетов-фактур в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга О. (Московская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! Компания на УСН ведет учет полученных и выданных счетов- фактур в рамках агентских отношений. В третьем квартале возникла ситуация: счет фактура за июнь 2021 была получена уже после сдачи электронного журнала учета счетов-фактур. В счете-фактуре полученном установили дату документа 30.06, а дату фактического получения 15.07. Теперь этот счет-фактура не попадает в журнал в 3 квартале. Как в 1С учитывать такие «опоздавшие» документы?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Счет-фактуру необходимо регистрировать именно датой составления поставщиком. То есть, если дата СФ 3 квартал, то и запись о нем в Журнале должна быть сделана за тот период, когда счет-фактура составлен — в 3 квартале.
    В программе необходимо зарегистрировать полученный счет-фактуру от продавца, датированный прошлым налоговым периодом, датой составления. Перезаполнить Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за период составления «опоздавшего» счет-фактуры. Исправленный журнал отправить в ИФНС.
    УСН, не формируется корректировочный журнал учета счетов-фактур
    Порядок Журнал учета счетов-фактур
    .

     1

  2. Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Порядок ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур у компании-застройщика и формирование сводной счет-фактуры для инвестора в 1С Организация-заказчик заключила договор инвестирования с организацией-инвестором на строительство объекта недвижимости. Стройка велась год, организация-заказчик заключила договоры с организациями-поставщиками и подрядчиками…
  2. Выставление счетов фактур по агентскому договору Добрый день , у нас есть агентский договор мы комитенты . были проданы товары через агента . Агент предоставил счет…
  3. Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, если входящие документы получены с опозданием в другом квартале в 1С Добрый день! Общества осуществляет посредническую деятельность по приобретению услуг для Принципала. От поставщика поступил с опозданием счет-фактура датированный октябрем 2023…
  4. Почему формируется счет-фактура на аванс на основании корректировки реализации с НДС 0% в 1С Здравствуйте! В 1 квартале 2025г клиент из Казахстана вернул товар, который был реализован в сентябре 2024г по ставке 0%. Операция…

Статьи по этой теме

  1. Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С В данной статье мы рассмотрим, когда используется обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С, ее назначение и особенности. Вы узнаете:…
  2. Документ Счет-фактура полученный в 1С В данной статье поговорим о назначении документа Счет-фактура полученный. Узнаем, как правильно регистрировать входящие счета-фактуры и в чем их отличие…
  3. Счет-фактура в 1С 8.3 — как сделать, где найти Счет-фактура – основной документ для подтверждения права на вычет НДС. В 1С есть возможность не только выписывать счета-фактуры, но и…
  4. Почему при корректировке реализации по ставке НДС 10% в сторону уменьшения СФ на аванс формируется по ставке 20/120? Почему при корректировке реализации по ставке НДС 10% в сторону уменьшения счет-фактура на аванс формируется по ставке 20/120? Нормативное регулирование…