Добрый день.
Заключили ДМС с 27.06.19 на год, платежи в 4 этапа (27.06.19, 27.09.19, 27.12.19, 27.03.20).
Организация на УСН (д-р).
1. В целях НУ принимаемые ввожу суммой в КДИР на последний день каждого месяца. Если оплачено позже начала страховки, то с даты оплаты распределяю. Если уволился сотрудник, то не принимаю эту сумму в НУ.
2. В БУ расходы учитываю с начала страховки, по уволенным по программе страхования 1 часть страховки можно распределить в счет будущих платежей, 2 часть нельзя (на 91.02).
В РБП завела сумму и срок 27.06.19-26.09.19. Аналогично по следующим этапам.
Программа списывает в целях БУ с 01.07.19 по 26.09.19 (88 дней). Суммы за первые 4 дня не учитываются. Как сделать так, чтобы учитывались эти суммы? Вводить операцией?
3. В 4 квартале перешли на ОСН. Надо делать дополнительные настройки списания РБП для НУ?
На сайте не нашла в вопросах ответы на это.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Приложение DMS-pri-perehode-s-USN-na-OSNO.pdf
Добрый день, Елена.
Сумма за 4 дня должна рассчитаться при закрытии месяца июнь 2019 г. Проверяйте даты в документе Операция, введенная вручную, в котором разбиваете страховых взносов по договору страхования по сотрудникам.
При переходе на ОСНО в РБП ничего менять не надо. Необходимо введите остатки по счету 76.01.9 в налоговом учете на последний день квартала применения УСН. Подробнее смотрите в прикрепленном файле.
Добрый день, Татьяна.
Проверяла списание. Там период с 27.06.19 по 26.09.19, а в справке вместо 92 дней отразилось 88.
Не входит 4 дня июня. Вся сумма распределяется на 88 дней, так не должно быть.
Может это быть из-за того, что оплачено было в июле?
Разбила сумму на 2 и ввела пропорционально 4 дням с 27.06.19 по 30.06.19 и 88 дням с 01.07.19 по 26.09.19.
У нас 3 вида программ страхования, ведем учет по группе сотрудников и программам. Лично по сотрудникам не получается. Когда у нас увольняется сотрудник, то не очень понятно как уменьшать на его сумму страховки.
Например, сотрудник уволился 20.09. По страховке 2 части:
-пост. часть до 26.09.19 остаток 100 руб. перераспределяется,
— перем. часть до 26.06.2020 в размере 2800 «сгорает». В операциях, веденных вручную, отражаю на 76.01.9 на оставшихся? А «сгораемую» сумму в БУ на 91.02. По регистрам списания расходов будущих периодов как правильно отразить?
В примере показана сумма, которая принимается на 26.
А в нашем случае как правильно отразить в регистре?
Проверила в тестовой базе, даже если оплата позже, чем начало договора ДМС все рассчитывается корректно.Как вы отражаете ДМС на счете 76.01.9. Приведите, пожалуйста скрин справочника РБП и карточку счета 76.01.9 и справку-расчет Списание расходов будущих периодов за июнь и июль. На какой счет списываются затраты по ДМС.
Вы пишите: » Когда у нас увольняется сотрудник, то не очень понятно как уменьшать на его сумму страховки». Как у вас прописаны условия в договоре в случаи увольнения сотрудника.
Проверила в тестовой базе, даже если оплата позже, чем начало договора ДМС все рассчитывается корректно. Как вы отражаете ДМС на счете 76.01.9. Приведите, пожалуйста скрин справочника РБП и карточку счета 76.01.9 и справку-расчет Списание расходов будущих периодов за июнь и июль. На какой счет списываются затраты по ДМС.
Вы пишите: » Когда у нас увольняется сотрудник, то не очень понятно как уменьшать на его сумму страховки». Как у вас прописаны условия в договоре в случаи увольнения сотрудника? Какие у вас виды страховки? Вы их учитываете каждую отдельно? Про какие регистры идет речь?
Когда сотрудник увольняется, то действие страховки прекращается.
ДМС списывается на 26 и 20 в зависимости от подразделения.
У нас 3 пакета страховки.
Сложности только с одним пакетом, в котором есть сумма, которая распределяется, и невозвратная сумма.
В ответе на вопрос про ДМС на сайте там написано, что надо в Операции заполнить этот регистр на ДМС увольняющего сотрудника.
Не поняла что дает его заполнение.
Добрый день, Елена.
Не видя вашей базы трудно сказать в чем причина. Высылай те скрины: как вы отражаете ДМС на счете 76.01.9. Приведите, пожалуйста скрин справочника РБП и карточку счета 76.01.9 и справку-расчет Списание расходов будущих периодов за июнь и июль.
Уточните про какой ответе на вопрос про ДМС идет речь?
Сумму 25787р. (2 чел) разбила на два периода:
27.06-30.06 1121,18р.,
01.07-26.09 24665,96р.
Оплата 27.09 прошла.
В справке и проводках отражается в июне только сумма 24665,96р.
В БУ 121,18руб. должна пройти в июне.
Не получается. Может настройки какие исправить?
Вопрос «КАК УЧЕСТЬ В 1С СУММУ ДМС ПО УВОЛЕННОМУ СОТРУДНИКУ?»
Как учесть в 1С сумму ДМС по уволенному сотруднику?
Приложение DMS-raspradelenie-po-sotrudnivam.pdf
Добрый день, Елена.
Расходы по ДМС необходимо распределить по сотрудникам. В вашем случаи 25787 / 2 = 12 893,5. В документе Операция, введенная вручную 2 проводки:
Дт 76.01.9 Кт 76.09 с одинаковой суммой. Смотрите прикрепленный файл
Если я правильно понимаю при увольнении сотрудника часть оставшейся суммы можно учесть в счет будущих платежей по ДМС, а часть страховая компания вам не перечислят. Если это так, то определяете остаток страховой суммы на дату увольнения. Возвратную часть списываете на счет 76.09. Не возвратную часть на счет 91.02. Что бы оставшаяся часть по страховке по уволенному сотруднику после даты увольнения не списывалась на расходы заполняете регистр сведений Расчет списания расходов будущих периодов. Как показано в вопросе Как учесть в 1С сумму ДМС по уволенному сотруднику? .