Отражение операций по размещению средств на депозите

Добрый день, организация разместила средства на депозите с 11.09.2018 по 02.10.2018 Так как начисленные проценты по вкладу надо учитывать в конце каждого месяца для расчета налога на прибыль, я сделала проводку Дт76.03 Кт91.01. на сумму процентов, начисленных к концу месяца (13 305,21). 02 октября банк вернул сумму депозита и проценты по нему. Поступление на расчетный счет процентов дало проводку Дт 51 Кт 91.01 на всю сумму процентов 14705руб. В карточке счета сумма процентов на конец месяца учлась 2 раза — один раз по операции начисления процентов по концу месяца, другой раз когда банк фактически перечислил проценты. Что я делаю не так? Как правильно отражать в 1С проценты по вкладу, чтобы они не задваивались и учитывались при расчете налога на прибыль?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Татьяна.
    В документе Операция, введенная вручную — начисление процентов необходимо сделать проводкой Дт 76.09 Кт 91.01
    В документе Поступление на расчетный счет — Счет расчетов — 76.09

  2. Приложение

    скажите пожалуйста, а какой из документов выбирать? списание денежных средств в депозит или возврат от банка?

  3. Приложение

    как я понимаю, при начислении процентов по открытому депозиту в конце месяца надо выбирать документ «списание с расчетного счета»; а при начислении процентов по факту закрытия депозита надо выбирать документ «поступление на расчетный счет» средств при закрытии депозита» так?

  4. Татьяна, при начислении процентов всегда необходимо выбирать документ Списание с расчетного счета. При начислении процентов по факту закрытия депозита также выбираете — Списание с расчетного счета. Что бы данный документ отобразился в списке Документы расчета с контрагентом выберите период с 01.09.2018 г.

Комментарии закрыты