Добрый день, организация разместила средства на депозите с 11.09.2018 по 02.10.2018 Так как начисленные проценты по вкладу надо учитывать в конце каждого месяца для расчета налога на прибыль, я сделала проводку Дт76.03 Кт91.01. на сумму процентов, начисленных к концу месяца (13 305,21). 02 октября банк вернул сумму депозита и проценты по нему. Поступление на расчетный счет процентов дало проводку Дт 51 Кт 91.01 на всю сумму процентов 14705руб. В карточке счета сумма процентов на конец месяца учлась 2 раза — один раз по операции начисления процентов по концу месяца, другой раз когда банк фактически перечислил проценты. Что я делаю не так? Как правильно отражать в 1С проценты по вкладу, чтобы они не задваивались и учитывались при расчете налога на прибыль?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение операций по размещению средств на депозите
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Аренда с дисконтированием с ПБУ 18 в 1С ПРОФ Добрый день! В марте заключили договор аренды, я приняла его к учету сразу по приведенной стоимости. Сумму процентов начисляла ежемесячно,…
- Отражение начисления налога на прибыль с КИК на ЕНС в 1С Добрый день. Организация применяет налоговую льготу по налогу на прибыль — ставка 0%. В то же время в 2023 году…
- Кредит увеличен на сумму неоплаченных процентов за льготный период, имеем ли право на включение процентов по кредиту в расходы в 1С Здравствуйте, уважаемые эксперты! Подскажите пожалуйста, как правильно учесть расходы по кредиту в следующей ситуации: В нашей организации существовала кредитная линия.…
- Проценты по кредиту начисляли не в том году в 1С Добрый день! Подскажите как правильно исправить ошибку. У организации есть овердрафт, проценты по овердрафту начисляли с помощью операции введенной вручную…
Статьи по этой теме
- Как отразить размещение депозита в 1С Организация разместила средства на депозите. Как отразить эту операцию в программе, а также выплату процентов и возврат депозита? Нормативное регулирование…
- Проценты по кредитам и займам при УСН в 1С Пошаговая инструкция 17 июня Организация получила в банке кредит на пополнение оборотных средств под 23% годовых в сумме 1 млн…
- Как отразить в программе операции по специальным счетам в банке участников закупок в соответствии с 44-ФЗ и 223-ФЗ в 1С С 01.10.2018 для участия в электронных торгах, где требуется обеспечение заявки, организация-поставщик должна иметь специальный счет в банке. О том,…
- Процентный заем, выданный организацией на ОСНО в 1С Организации часто выдают займы. Они могут быть процентными и беспроцентными, выдаваться юридическим и физическим лицам. Из статьи вы узнаете, как…
Добрый день, Татьяна.
В документе Операция, введенная вручную — начисление процентов необходимо сделать проводкой Дт 76.09 Кт 91.01
В документе Поступление на расчетный счет — Счет расчетов — 76.09
скажите пожалуйста, а какой из документов выбирать? списание денежных средств в депозит или возврат от банка?
как я понимаю, при начислении процентов по открытому депозиту в конце месяца надо выбирать документ «списание с расчетного счета»; а при начислении процентов по факту закрытия депозита надо выбирать документ «поступление на расчетный счет» средств при закрытии депозита» так?
Татьяна, при начислении процентов всегда необходимо выбирать документ Списание с расчетного счета. При начислении процентов по факту закрытия депозита также выбираете — Списание с расчетного счета. Что бы данный документ отобразился в списке Документы расчета с контрагентом выберите период с 01.09.2018 г.