Добрый день, организация разместила средства на депозите с 11.09.2018 по 02.10.2018 Так как начисленные проценты по вкладу надо учитывать в конце каждого месяца для расчета налога на прибыль, я сделала проводку Дт76.03 Кт91.01. на сумму процентов, начисленных к концу месяца (13 305,21). 02 октября банк вернул сумму депозита и проценты по нему. Поступление на расчетный счет процентов дало проводку Дт 51 Кт 91.01 на всю сумму процентов 14705руб. В карточке счета сумма процентов на конец месяца учлась 2 раза — один раз по операции начисления процентов по концу месяца, другой раз когда банк фактически перечислил проценты. Что я делаю не так? Как правильно отражать в 1С проценты по вкладу, чтобы они не задваивались и учитывались при расчете налога на прибыль?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение операций по размещению средств на депозите
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вклады (депозиты) в 1С Добрый день! Вопрос касается правильного отражения по счетам бух учета и правильного отражения в балансе. Организация на протяжение всего 2023…
- Учет процентов, если досрочно закрыт депозит банка Здравствуйте! У организации был банковский депозит с выплатой процентов в конце срока договора. Проценты начислялись ежемесячно банковской справкой Дт.76.03 -…
- Как отразить вклад на депозит, его возврат и начисленные проценты в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.88.22), УСН доходы Добрый день, Подскажите пожалуйста как провести вклад на депозит, возврат депозита и поступление…
- Дата начисления процентов по валютным депозитам в 1С Добрый день. ООО на ОСНО, не имеет права на упрощ. бухучет, размещает депозиты в валюте, выплата процентов - в конце…
Статьи по этой теме
- Как отразить размещение депозита в 1С Организация разместила средства на депозите. Как отразить эту операцию в программе, а также выплату процентов и возврат депозита? Нормативное регулирование…
- Курсовые разницы по валютным депозитам в налоговом учете в 2022 в 1С Валютные депозиты В 2022 - 2024 годах признание положительных курсовых разниц в целях налога на прибыль производится по мере погашения…
- Как отражать проценты по вкладам ИП с 2026 года в 1С? Как отражать с 2026 года в программе 1С поступление от банка процентов по вкладам ИП на УСН? Видео: Доходы ИП…
- Курсовые разницы по займам в у.е. в налоговом учете в 2022 в 1С Организация выдала заем на сумму $ 50 000 сроком на 61 день (с 25.05.2022 по 24.07.2022) под 1% годовых, (курс…
Добрый день, Татьяна.
В документе Операция, введенная вручную — начисление процентов необходимо сделать проводкой Дт 76.09 Кт 91.01
В документе Поступление на расчетный счет — Счет расчетов — 76.09
скажите пожалуйста, а какой из документов выбирать? списание денежных средств в депозит или возврат от банка?
как я понимаю, при начислении процентов по открытому депозиту в конце месяца надо выбирать документ «списание с расчетного счета»; а при начислении процентов по факту закрытия депозита надо выбирать документ «поступление на расчетный счет» средств при закрытии депозита» так?
Татьяна, при начислении процентов всегда необходимо выбирать документ Списание с расчетного счета. При начислении процентов по факту закрытия депозита также выбираете — Списание с расчетного счета. Что бы данный документ отобразился в списке Документы расчета с контрагентом выберите период с 01.09.2018 г.