Почему отражение НДС к вычету по авансам выданным формируется без документа поступления в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина Г.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

В мае 2024 года обнаружили, что не отразили сч/ф на авансы выданные от поставщика услуг от октября 2023 года. Формируем отражение НДС к вычету с записью доп. листа к декларации по НДС за 4 кв. 2023 г. Восстановления по данной сч/ф во 2 кв. 2024 года не было, но при формировании документа «Формирование записи книги продаж» данная сч/ф восстанавливается в данном документе.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Организация имеет право принять НДС к вычету, предъявленный поставщиком при перечислении ему предоплаты (п. 12 ст. 171 НК).
    Это право организации, а не обязанность.
    Регистрировать счета-фактуры на аванс сейчас и сдавать уточненную декларацию НДС не нужно.

    Принять НДС к вычету по авансам выданным можно только в том периоде, когда произошла предоплата.
    Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С

  2. Добрый день. Данные авансы перечислены лизинговой компании и восстанавливаться они будут в течение нескольких лет, поэтому отразили данные счета -фактуры в доп. листе книги покупок и сдали уточненную декларацию. Но они попадают и в формирование записи книги продаж , хотя услуги еще не начислены.

  3. Подобная ошибка в базе не воспроизводится.
    Авансы в Книге продаж восстанавливаются, только если провели документ поступления или был возврат средств от поставщика.

    Уточните, пожалуйста, с 2023 г. не было ни одного документа поступления, только оплатили авансы и всё?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переход на раздельный учет НДС в 1С Добрый день! Айти-компания с 2023 года разрабатывает ПО (капитализируем затраты на 08сч), реализация которого (неискл. лицензии) не будет облагаться НДС.…
  2. Контрагент отозвал первичное заявление об уплате косвенных налогов, сделать сторно подтвержденного экспорта и подать уточненную декларацию по НДС в 1С Добрый день. Подскажите пожалуйста, как провести в программе. Ситуация такая. Контрагенту из ЕАЭС был реализован товар в сентябре 2023 года.…
  3. Уменьшение таможенной пошлины, восстановленный НДС попадает в Книгу покупок ошибочно в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1406) ОСНО. Вопрос задаю повторно. Этот вопрос разбирали с Корчагиной Светланой. Таможня прислала корректировочную ГТД в августе 2024…
  4. Корректировка НДС и налога на прибыль в текущем периоде, если получены корректировочные счета-фактуры от поставщика за прошлые периоды в 1С Доброе утро! Организация в феврале 2025 года получила от Поставщика корректирующие сч. фактуры за март и октябрь 2023 года, апрель…

Статьи по этой теме

  1. Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  2. Обзор новостей по БУ и НУ за 09.02-15.02.2024 Цена — в валюте, а оплата в рублях по фиксированному курсу: как считать базу по НДС? Если в договоре денежное…
  3. С 01.01.2024 — расширен перечень детских товаров, облагаемых НДС 10% Источник: Федеральный закон от 19.10.2023 N 504-ФЗ Информация для: продавцов товаров для детей С 1 января 2024 года вступят в…
  4. Обзор новостей по БУ и НУ за 29.09-05.10.2023 ФНС разъяснила, как МСП закрыть бизнес в упрощенном порядке С 1 июля 2023 года начал действовать Федеральный закон от 13.06.2023…