Доброе утро! Организация в феврале 2025 года получила от Поставщика корректирующие сч. фактуры за март и октябрь 2023 года, апрель 2024 года. Отчетность за 2024 год сдана и проверена аудиторской компанией. Как можно учесть корректировку в текущем году для НДС и налога на прибыль?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, корректировка:
— по согласованию сторон (пописали соглашение) или исправление ошибки поставщиком
— в сторону увеличения или уменьшения
— поставка товара или услуг, если товаров товары проданы или на складе
Поставщика проверяла прокуратура. Установила, что цены были завышены. Была поставка комплектующих для выпуска приборов (ГОЗ). Все корректировки в сторону уменьшения.
В части НДС. Сделайте из документа Поступления по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления, Вид операции: Корректировка по согласованию сторон
Корректировочный счет-фактура отразится в книге продаж текущего периода с Код вида операции 18
Корректировка поступления в 1С 8.3
В части налога на прибыль. Уточните, пожалуйста, приборы для которых покупали комплектующие уже произведены и проданы?
да
Тогда получается, вы завысили себестоимость товара и соответственно занизили налог на прибыль, поэтому без уточненной декларации по прибыли не обойтись.
Сделайте копию базы и сначала в ней сделайте корректировку, если все устроит делайте в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Исправления в НУ, которые привели к занижению налоговой базы вносятся в периоде возникновения ошибки, поэтому программа проводит корректировку в НУ за март и октябрь 2023 года, апрель 2024 года, для этого необходимо открыть период для редактирования.
В части налога на прибыль такое отражение
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Спасибо!