Доброе утро! Организация в феврале 2025 года получила от Поставщика корректирующие сч. фактуры за март и октябрь 2023 года, апрель 2024 года. Отчетность за 2024 год сдана и проверена аудиторской компанией. Как можно учесть корректировку в текущем году для НДС и налога на прибыль?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка НДС и налога на прибыль в текущем периоде, если получены корректировочные счета-фактуры от поставщика за прошлые периоды в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка декларации по налогу на прибыль за прошлые периоды в связи с излишне учтёнными расходами в 1С Добрый день. В 3-м кв. 2024 года в организации выявлены неучтенные расходы за 1 кв. 2024 года в результате корректировки…
- Как отразить Корректировку поступления для товара из ЕАЭС в 1С Добрый день. От поставщика из Белоруссии получен исправительный документ в январе 2025 года на уменьшение цены товара по документу от…
- Заполнение декларации по налогу на прибыль при закрытии Обособленного подразделения в первом квартале в 1С У нас обособленное подразделение закрыто 15 февраля 2024 года, первый авансовый платеж по сроку 28.01.2024 года, я правильно поняла ОП…
- Заполнение баланса вновь созданной организации на третий год в 1С Здравствуйте! Организация создана в октябре 2023 г. За 2023 год баланс не сдавали. В 2025 году баланс заполнили и сдали…
Статьи по этой теме
- Расчет налога при УСН за 1 квартал 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. УСН, налог на прибыль, НДС Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- БМЦ утвердил рекомендацию «Краткосрочные права» Источник: Рекомендация Р-163/2024-КпР Информация для: организаций 13.06.2024 Бухгалтерский методологический центр (БМЦ) утвердил Рекомендацию Р-163/2024-КпР «Краткосрочные права». Она закрывает пробел в…
- Новые сроки перечисления НДФЛ с 2024 года (ЗУП 3.1.27.148 / 3.1.28.60) Для сумм НДФЛ, удержанных с 23-го числа по последнее число месяца (кроме декабря), в вышедших релизах крайний срок уплаты налога…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, корректировка:
— по согласованию сторон (пописали соглашение) или исправление ошибки поставщиком
— в сторону увеличения или уменьшения
— поставка товара или услуг, если товаров товары проданы или на складе
Поставщика проверяла прокуратура. Установила, что цены были завышены. Была поставка комплектующих для выпуска приборов (ГОЗ). Все корректировки в сторону уменьшения.
В части НДС. Сделайте из документа Поступления по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления, Вид операции: Корректировка по согласованию сторон
Корректировочный счет-фактура отразится в книге продаж текущего периода с Код вида операции 18
Корректировка поступления в 1С 8.3
В части налога на прибыль. Уточните, пожалуйста, приборы для которых покупали комплектующие уже произведены и проданы?
да
Тогда получается, вы завысили себестоимость товара и соответственно занизили налог на прибыль, поэтому без уточненной декларации по прибыли не обойтись.
Сделайте копию базы и сначала в ней сделайте корректировку, если все устроит делайте в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Исправления в НУ, которые привели к занижению налоговой базы вносятся в периоде возникновения ошибки, поэтому программа проводит корректировку в НУ за март и октябрь 2023 года, апрель 2024 года, для этого необходимо открыть период для редактирования.
В части налога на прибыль такое отражение
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Спасибо!