Добрый день! Компанией во 2 квартале 2023 был получен аванс по ставке 0% НДС (международная транспортная экспедиция). Соответственно, счет-фактура на аванс не составлялась. В 4 квартале 2023 ситуация изменилась, услуги транспортного экспедирования будут оказываться на территории РФ, соответственно, будут облагаться 20% НДС. Получается, что в 4-м квартале полученный ранее аванс надо пересчитать по ставке 20% и выставить счет-фактуру. Какими документами это сделать в программе 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, чтобы сведения попали в книгу продаж и далее, при зачете аванса, в книгу покупок декларации по НДС.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Изменение ставки НДС в авансовом платеже не предусмотрено законодательством. Чтобы узнать, каким образом и в каком периоде правомерно произвести смену ставки НДС для аванса, рекомендуем обратиться к соответствующим специалистам — юристам. аудиторам — которые смогут рассмотреть эту ситуацию на основании первичных документов (договора, заказа) и внесенных в них изменений.
В 1С 8.3 не автоматизирована ситуация для изменения ставки НДС 0% на 20/120% из-за изменившихся условий договора или заказа.
Но есть возможность внесения счета-фактуры в текущем периоде и при необходимости — созданием доплиста книги продаж в периоде совершения платежа.
Посмотрите, пожалуйста, ответ на подобный вопрос:
Выставление забытой счет-фактуры на аванс в 1С
.